公司代码：600545 公司简称：卓郎智能
卓郎智能技术股份有限公司
卓郎智能技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
械有限公司、卓郎（上海）纺织机械科技有限公司、卓郎（江苏）纺织机械有限公司、卓郎（常州）纺
织机械有限公司、卓郎德国纺纱解决方案公司、卓郎德国技术公司、卓郎印度纺纱解决方案有限公司、
卓郎美国公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 97.35
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 95.70
公司层面控制、销售与应收账款管理、采购及应付账款管理、存货及成本管理、财务报告与披露管
理、固定资产与在建工程管理、人力资源与薪酬管理、研发与无形资产管理、资金及费用管理、担保管
理、合同管理、预算管理、业务外包管理、信息系统管理。
销售与应收账款、采购及应付账款、存货及成本、财务报告与披露、研发与无形资产、资金管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司制定的内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价
工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润总额 错报金额≥税前利润总额 税前利润总额的 3%≤错报 错报金额<税前利润总
的 5% 金额<税前利润总额的 5% 额的 3%
资产总额 错报金额≥资产总额的 1% 资产总额的 0.5%≤错报金 错报金额<资产总额的
额<资产总额的 1% 5%
营业收入总额 错报金额≥营业收入总额 营业收入总额的 0.5%≤错 错报金额<营业收入总
的 1% 报金额<营业收入总额的 额的 0.5%
说明:
财务报告内部控制是指针对财务报告目标而设计和实施的内部控制。由于财务报告内部控制的目
标集中体现为财务报告的可靠性，因而财务报告内部控制的缺陷主要是指不能合理保证财务报告可靠
性的内部控制设计和运行缺陷。其中财务指标值均为公司本年度经审计的合并报表数据，对于定量标准
涉及多个量化指标的，公司董事会确定按照孰低原则进行具体应用。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 包括但是不限于：
为；
错报。
重要缺陷 包括但是不限于：
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷以外，和财务报告相关的内部控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润总额 影响金额≥税前利润总额 税前利润总额的 3%≤影响 影响金额<税前利润总
的 5% 金额<税前利润总额的 5% 额的 3%
资产总额 影响金额≥资产总额的 1% 资产总额的 0.5%≤影响金 影响金额<资产总额的
额<资产总额的 1% 0.5%
营业收入总额 影响金额≥营业收入总额 营业收入总额的 0.5%≤影 影响金额<营业收入总
的 1% 响金额<营业收入总额的 额的 0.5%
说明：
非财务报告内部控制是指针对除财务报告目标之外的其他目标的内部控制。这些目标一般包括战
略目标、资产安全、经营目标、合规目标等。公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严
重程度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。其中财务指标值均为公司本年度经审
计的合并财务报表数据，对于定量标准涉及多个量化指标的，公司董事会确定按照孰低原则进行具体应
用。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 包括但是不限于：
重要缺陷 包括但是不限于：
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷以外，和非财务报告相关的内部控制缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司在支付部分关联方担保费及租赁费的过程中，虽然已履行了相关的审议程序和信息披露程序，
但相关内部控制仍存在缺陷。截至本报告日，公司已对上述内部控制缺陷进行了整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司纳入评价范围的业务与事项已建立了内部控制，并得以有效执行，财务报告真实可
靠，业务合法合规，达到了公司内部控制的目标。2026 年，公司将继续完善内部控制制度、规范内部控
制制度执行、强化内部控制监督检查，并在此基础上优化内部控制流程、提升内控管理水平，从而有效
防范各类风险，促进公司健康、持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：潘雪平
卓郎智能技术股份有限公司
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