行云科技股份有限公司
会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《行云科技股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）《董事会审计委员会议事规则》等相关规章制度的要
求，勤勉、尽责地履行了职责，发挥了对公司内部审计的指导和外部审计的监督
作用，促进了公司内控建设和规范治理。现就审计委员会 2025 年度履职情况报
告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由独立董事徐欣先生、独立董事王等五先生、
董事王砚耕先生三名委员组成，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事徐欣
先生担任；第六届董事会审计委员会由独立董事邓路先生、独立董事刘灿辉先生、
董事佘婵女士三名委员组成，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事邓路先
生担任，均符合相关规定要求。
徐欣先生，1979 年出生，中国国籍，汉族，中山大学会计学博士，会计学
教授，已取得独立董事资格证书。现任中南财经政法大学会计学院教授、公司独
立董事。
王等五先生，1977 年出生，中国国籍，汉族，管理学博士，高级会计师，
已取得独立董事资格证书。历任康佳集团股份有限公司美国子公司财务总监、中
兴通讯股份有限公司德国子公司财务总监等职。现任深圳高朗科技有限公司董事
长、公司独立董事。
王砚耕先生，1985 年出生，中国国籍，汉族，香港中文大学（深圳）管理
学理学硕士。曾任深圳市商业联合会副会长，曾获 2018 年度《Corporate Treasurer》
亚太地区最佳司库与财资策略奖。历任中兴供应链销售总监。现任深圳市天行云
供应链有限公司联合创始人、广州海丝智链科技服务有限公司董事、公司董事。
邓路先生，1979 年出生，中国国籍，汉族，财务管理学博士，University of
Southern California 访问学者。曾任公司独立董事，已于 2025 年 10 月 10 日离任，
离任后不在公司担任其他任何职务。现任北京航空航天大学经济管理学院教授。
刘灿辉先生，1974 年出生，中国国籍，汉族，博士研究生学历，湖南省科
技厅特聘专家。曾任公司独立董事，已于 2025 年 10 月 10 日离任，离任后不在
公司担任其他任何职务。现任湖南财政经济学院教授。
佘婵女士，1984 年出生，中国国籍，汉族，工商管理硕士。曾任公司董事，
已于 2025 年 10 月 10 日离任，离任后不在公司担任其他任何职务。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开 8 次会议，全体委员均亲自参加会
议，参加会议的委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，积极对相关议题发表
专业意见，各项议案均经全体委员审核通过并签字确认。具体情况如下：
会议名称 日期 审议事项
第六届董事会审
议案 1《内部审计部 2024 年度审计工作报告》
计委员会 2025 年 2025/1/27
议案 2《内部审计部 2025 年度审计工作计划》
第一次会议
第六届董事会审
议案 1《关于披露 2024 年年度报告中财务信息的议案》
计委员会 2025 年 2025/4/11
议案 2《2024 年度董事会审计委员会履职报告》
第二次会议
第六届董事会审
计委员会 2025 年 2025/4/25 议案 1《关于披露 2025 年第一季度报告中财务信息的议案》
第一次临时会议
第六届董事会审
议案 1《内部审计部 2025 年第一季度审计工作总结》
计委员会 2025 年 2025/7/24
议案 2《关于提名内部审计部经理的议案》
第二次临时会议
议案 1《关于披露 2025 年半年度报告中财务信息的议案》
第六届董事会审 议案 2《内部审计部 2025 年第二季度审计工作总结》
计委员会 2025 年 2025/8/15 议案 3《2025 年半年度内部控制自我评价报告》
第三次会议 议案 4《关于公司 2025 年半年度控股股东及其他关联方资金占
用情况的专项报告》
第七届董事会审
议案 1《关于聘任财务总监的议案》
计委员会第一次 2025/10/10
议案 2《关于提名内部审计经理的议案》
会议
第七届董事会审
议案 1《关于提名内部审计机构负责人的议案》
计委员会第二次 2025/12/8
议案 2 《关于拟变更会计师事务所的议案》
会议
第七届董事会审
计委员会第三次 2025/12/30 议案 1 《关于聘任财务总监的议案》
会议
三、审计委员会 2025 年度主要工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，第七届董事会审计委员会认真听取、审阅了审计机构中兴华会计
师事务所(特殊普通合伙)对公司年度审计的工作计划及相关资料，就审计的总体
目标提出了具体意见和要求，并沟通协商相关的审计安排。在审计过程中，审计
委员会与中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)就审计关注到的可能风险、审计重
点等内容与审计项目负责人进行了持续、充分的沟通，认真听取并审议了会计师
事务所年审工作的阶段性汇报，敦促其按照要求及时间安排完成年报审计工作。
（二）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，公司董事会审计委员会认真审议了公司定期财务报告，并发表了
意见，认为公司财务报告真实、完整、准确的反映了公司的财务状况以及经营成
果和现金流量状况，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
（三）指导公司内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，管理、督促
及指导内审部等相关部门进一步推进内部审计工作，认真审阅了公司内部审计工
作总结及年度审计计划，督促公司按照计划实施内部审计，对进一步提高内部审
计工作的质量提出指导性意见，提高了内部审计的工作成效。
（四）评估内部控制有效性
报告期内，第七届董事会审计委员会认真审阅了公司的《内部控制评价报告》，
与外部审计机构进行了有效沟通。公司按照有关法律法规的要求，建立了相对完
善的公司治理结构和治理制度，并严格执行相关规则。股东会、董事会、经营管
理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、内审部门、财务部门、董事
会办公室等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计
规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展
年度财务报告审计相关工作，积极协调解决审计中出现的问题，提高了审计工作
的效率，促进了公司财务和内控规范。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会认真遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求和《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，勤勉、尽责地履行了审计委员会的
职责和义务，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了
公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
五、审计委员会 2026 年工作计划
的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调，促进公
司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、
稳健发展。
特此报告。
行云科技股份有限公司
董 事 会
二〇二六年四月二十八日
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