苏州锦富技术股份有限公司
苏州锦富技术股份有限公司全体股东：
根据中华人民共和国财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控
制基本规范》及相关配套指引等法律法规的规定和要求，结合本公司(以下简
称“公司” )内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项检查的
基础上，对公司2025年度内部控制的有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评
价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员
会负责监督和评估公司内部控制和内部审计工作。由公司内部审计部，对公
司内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性、准确性和完整性以及
经营活动的效率和效果等实施独立、客观的监督、评价和建议。经营管理层
负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报
告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内
部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价的依据
本报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本
规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简称
“评价指引”）的要求，结合公司的一系列内部控制制度体系，在内部控制
日常监督和专项检查的基础上，对公司截至 2025 年 12 月 31 日内部控制的设
计与运行的有效性进行自我评价。
（二）内部控制评价的范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及
高风险领域。纳入本次内部控制评价的单位包括：苏州锦富技术股份有限公
司（母公司）、奥英光电（苏州）有限公司、苏州奥英创智科技有限公司、
苏州锦联星科技有限公司、昆山迈致治具科技有限公司、常熟明利嘉金属制
品有限公司、泰兴天马化工有限公司、东莞锦富迪奇电子有限公司、东莞挚
富显示技术有限公司、惠州芯星新能源科技有限公司、明利嘉精密工业（广
东）有限公司、厦门力富电子有限公司、威海锦富信诺新材料科技有限公司、
泰兴挚富新材料技术有限公司、江苏嘉视电子科技有限公司、江苏美锦新能
源技术有限公司、苏州英硕新材料科技有限公司、苏州锦富迈锐精机有限公
司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 83.26%，营
业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 96.17%。
本次评价工作主要涉及下列主要业务及事项：
循环/模块 对应内控指引 循环/模块 对应内控指引
组织架构 第 1 号指引：组织架构 关联交易 第 14 号指引：财务报告
战略管理 第 2 号指引：发展战略 财务报告 第 14 号指引：财务报告
人力资源 第 3 号指引：人力资源 预算管理 第 15 号指引：全面预算
企业文化 第 5 号指引：企业文化 合同管理 第 16 号指引：合同管理
财务与资金 第 6 号指引：资金活动 生产管理 第 4 号指引：社会责任
投融资及担保 第 6 号指引：资金活动 质量管理 第 4 号指引：社会责任
采购与付款 第 7 号指引：采购业务 行政综合 第 16 号指引：合同管理
固定资产管理 第 8 号指引：资产管理 研究与开发 第 10 号指引：研究与开发
存货管理 第 8 号指引：资产管理 信息系统 第 18 号指引：信息系统
销售与收款 第 9 号指引：销售业务 内部审计与监督 评价指引、审计指引
工程项目 第 11 号指引：工程项目 / /
上述业务和事项已经涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大
遗漏。
（三）内部控制缺陷及其认定标准
公司董事会根据《基本规范》、《评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确
定了适用于公司的内部控制缺陷认定标准。按照影响财务报告信息的具体表
现形式，将内部控制缺陷分为：财务报告相关的内部控制缺陷和非财务报告
相关的内部控制缺陷；同时，依据影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷。
控制目标。
低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。
公司根据缺陷在公司经营中可能造成的潜在经济损失或影响程度，对内
控缺陷进行了等级区分。具体标准如下：
出现下列情形之一的，公司认定为重大缺陷：财务报告及相关信息存在
不真实、不准确或不完整的情况；被有关部门或监管机构处罚；董事及公司
高级管理人员出现舞弊行为；已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的
时间后未加以整改；审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效；其它
可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
②定量标准
缺 对应的损失
陷
法律
级 持续经营 财务报告 安全 环保
法规
别
重大影响 损失或错报 造成 3 人以上死亡， 对周围环境造成的污染
（如当年 超过上年经 或者 10 人以上重伤， 导致人员死亡或 3 位以
重 严重 内关键人 审计的净资 或者 500 万元以上直 上人员中毒（重伤）事件，
大 违规 才流失率 产的 5% 接经济损失的事故； 造成国家、省或市级政府
达到 10%以 问责，使区域经济、社会
上） 活动受到影响
重要影响 损失或错报 造成 1 人以上 3 人以 对周围环境造成严重污
违规 (如当年内 超过上年经 下死亡，或者 3 人以 染导致不超过 3 位人员
重 造成 关键人才 审计的净资 上 10 人以下重伤，或 中毒或重伤事件，造成区
要 一定 流失率达 产的 1% 者 100 万元以上 500 级政府问责、群众投诉或
影响 到 5%以上） 万元以下直接经济损 一般群体事件
失的事故；
轻度影响 损失或错报 造成 1 人以下死亡， 污染物排放短时间内失
违规 (如当年内 不超过上年 或者 3 人以下重伤， 控，但未发生人员中毒或
一
影响 关键人才 经审计的净 或者 100 万元以下直 重伤情况，环境污染情况
般
很小 流失率达 资产的 1% 接经济损失的事故。 未造成政府问责、群众投
到 3%以上) 诉或引起一般群体事件
以上标准作为本次评价工作中缺陷等级认定的主要依据，并由相关部门
结合具体情况进行判断。若发现重大内部控制缺陷，由董事会予以最终确认。
（四）内部控制缺陷认定及改善情况
为保障公司建设项目特别是募投项目的资金安全及施工质量，优化招投
标体系建设，让每一个建设项目都能在规范的轨道上稳步进行，使项目成本
有据可查、项目档案全程可溯，构建闭环式项目管理体系。
改善情况：（1）以施工项目为单位，全流程成本痕迹管理；（2）通过
信息系统，建立多维度成本数据关联；（3）建立项目台账，定期更新执行数
据，预警项目执行偏差。
对反舞弊机制进行系统性优化，维护经营秩序，建立反舞弊信息共享机
制，打破部门间的信息壁垒，畅通反舞弊与举报渠道，以保障公司实现可持
续发展。
改善情况：（1）设立反舞弊工作常设机构，明确反舞弊工作权责；（2）
加强关键岗位人员管理，建立“选拔-培训-考核-轮岗”全流程管理机制；（3）
以《企业文化指引》为指导，将廉洁合规纳入企业核心价值观，通过多种形
式强化员工的反舞弊意识，塑造“舞弊零容忍文化”。
三、内部控制评价结论
公司已经根据《基本规范》、《评价指引》及其他相关法律法规的要求，
对公司截至 2025 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评
价工作。
报告期内，公司已经按照《基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
有效控制。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了有效的内部控制制
度，并基本得到了有效执行，达到了企业内部控制的目标，不存在重大缺陷
或重要缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发
生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大事项。
专业胜任能力是推动风险管控工作高质量发展的核心力量，其专业素养、
业务能力与责任意识直接关系到审计监督职能的有效发挥。为适应公司当前
行业多、产品线多的发展趋势，应对风险管控工作中不断涌现的新问题、新
挑战，公司将持续内部审计在日常经营中的监督职能，不断完善内部控制体
系建设，始终坚持以能力建设为导向，聚焦审计质量提升，通过系统化、多
元化的培训举措，并借助外部专家的指导，以更好的履行审计监督职责，为
公司战略目标有效落地提供保障。
（以下无正文）
董事长：顾清
苏州锦富技术股份有限公司
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