中信证券股份有限公司
关于广州广哈通信股份有限公司
使用募集资金置换先期投入及后续实施置换的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为广州广哈
通信股份有限公司（以下简称“广哈通信”、
“公司”）2025 年度向特定对象发行
A 股股票的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部
门规章及业务规则，对广哈通信拟使用募集资金置换先期投入及后续实施置换的
事项进行了审慎核查，并发表本核查意见，具体情况如下：
一、募集基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州广哈通信股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2026〕80 号）核准，广州广哈通信股份有
限公司（以下简称“公司”）向特定对象发行人民币普通股股票 31,263,026 股，
募 集 资 金 总 额 人 民 币 749,999,993.74 元 ， 扣 除 不 含 税 的 发 行 费 用 人 民 币
专用募集资金账户。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2026 年 3 月 12
日出具《验资报告》（容诚验字[2026]518Z0028 号），确认本次募集资金已到账。
二、先期投入置换情况
（一）自筹资金预先投入募集资金投资项目置换情况
募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，
截至 2026 年 3 月 11 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投
资金额为 51,857,745.92 元，本次拟置换金额为 51,857,745.92 元，具体情况如下：
单位：元
募集资金拟 先期已投入
序号 项目名称 投资总额 拟置换金额
投入金额 金额
新一代智能调度系统建
设项目
数智指挥系统升级建设
项目
调度指挥系统智能化核
心技术研究项目
合计 904,374,229.60 744,545,972.04 51,857,745.92 51,857,745.92
（二）自筹资金预先支付发行费用置换情况
本次募集资金各项发行费用合计人民币 5,454,021.70 元（不含增值税），在
募集资金到位前，公司已用自筹资金支付发行费用金额为 1,567,229.27 元（不含
增值税），本次拟用募集资金置换已支付发行费用金额为 1,567,229.27 元（不含
增值税），具体情况如下：
单位：元
序号 项目名称 自筹资金已支付金额 拟置换金额
合计 1,567,229.27 1,567,229.27
（三）募集资金置换先期投入的实施
根据《广州广哈通信股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集
说明书》，在募集资金投资项目的范围内，公司可根据项目的进度、资金需求等
实际情况，对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金额进行适当调整。募集
资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，
并在募集资金到位后按照相关法规规定予以置换。
本次置换先期投入未变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正
常推进，置换时间距募集资金到账时间不超过 6 个月。
公司于 2026 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第二十七次会议审议通过了
《关于使用募集资金置换先期投入及后续实施置换的议案》，同意公司使用募集
资 金 置 换 自 有 资 金 先 期 投 入 的 募 投 项 目 资 金 51,857,745.92 元 和 发 行 费 用
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广州广哈通信股份有限公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专
字[2026]518Z0709 号），认为公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的专项说明》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》
及交易所的相关规定编制，公允反映了广哈通信公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目及支付发行费用的情况。
三、后续实施置换情况
根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，募集资金投资项目实施过
程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等
事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自有资金支付后 6 个月内实施
置换。
公司直接使用募集资金支付人员薪酬和税费等确有困难，原因为：1、根据
中国人民银行相关规定，基本存款账户是存款人的主办账户，存款人日常经营活
动的资金收付及其薪酬的支取，应通过该账户办理，无法直接通过募集资金专户
办理。2、根据国家税务总局、社会保险及税金征收等机关要求，公司及子公司
各项税费、社会保险及住房公积金等的缴纳，均通过基本存款账户，以银行托收
方式进行，无法直接通过募集资金专户办理。因此，公司在募投项目实施期间先
以自有资金先行垫付上述相关支出，再在 6 个月内实施等额置换，该部分视同募
投项目使用资金。具体操作流程如下：
程，按公司规定的资金审批程序逐级审核，公司财务部门根据审批后的付款申请
流程，以自有资金先行进行款项支付。公司及子公司财务部门根据募投项目分别
建立明细台账及汇总表，汇总使用自有资金支付的募投项目资金明细表。
项从对应的募集资金专用账户等额转入自有资金账户中。
公司于 2026 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第二十七次会议审议通过了
《关于使用募集资金置换先期投入及后续实施置换的议案》，同意在支付人员薪
酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自有
资金支付后 6 个月内实施置换。
四、保荐人意见
经核查，保荐人认为：广哈通信本次使用募集资金置换先期投入的自筹资金
时间距募集资金到账时间不超过 6 个月，并且使用募集资金置换先期投入及后续
实施置换的事项已经公司董事会审议通过，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
进行了专项核验并出具了鉴证报告，履行了必要的法律程序；本次募集资金置换
符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等
法规及规范性文件的规定，保荐人对公司本次使用募集资金置换先期投入及后续
实施置换的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广州广哈通信股份有限公司使用
募集资金置换先期投入及后续实施置换的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
肖 尧 张大伟
中信证券股份有限公司
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