利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
浙江尤夫高新纤维股份有限公司
内部控制审计报告
委托单位：浙江尤夫高新纤维股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010 ） 858866 80
传 真 号 码 ： （ 010 ） 858866 90
网 真 号 址 ： http://www.Re anda.com
内部控制审计报告
利安达审字【2026】第 0318 号
浙江尤夫高新纤维股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了浙江尤夫高新纤维股份有限公司（以下简称“尤夫股份公司”）2025
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、尤夫股份公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是尤夫
股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，尤夫股份公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（本页无正文，为报告“利安达审字【2026】第 0318 号”签字盖章页）
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘素云
中国·北京 中国注册会计师：
杨艺斐
首页
微信公众号
证券之星APP
