募集资金年度存放与使用鉴证报告
马可波罗控股股份有限公司
容诚专字[2026]519Z0015 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2026]519Z0015 号
马可波罗控股股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的马可波罗控股股份有限公司（以下简称马可波罗公司）董
事会编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供马可波罗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为马可波罗公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交
易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关
于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是马可波罗公司董事会的责
任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或
重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对马可波罗公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的马可波罗公司 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与
使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》
及交易所的相关规定编制，公允反映了马可波罗公司 2025 年度募集资金实际存放、
管理与使用情况。
（以下无正文）
（此页为马可波罗控股股份有限公司容诚审字[2026]519Z0015 号报告之签字
盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 杨运辉
中国·北京 中国注册会计师：
陈楚君
马可波罗控股股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
马可波罗控股股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券
交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将马可波罗控股股份有限
公司（以下简称公司）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意马可波罗控股股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可[2025]1711 号文）同意，公司首次向社会公开发行人民币普
通股（A 股）119,492,000.00 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 13.75 元，募集
资金总额人民币 1,643,015,000.00 元，扣除不含税的发行费用人民币 83,021,220.50 元，
实际募集资金净额为人民币 1,559,993,779.50 元。
该募集资金已于 2025 年 10 月 17 日到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务
所容诚验字[2025]519Z0009 号报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 金额
募集资金总额 164,301.50
减：发行费用 8,302.12
募集资金净额 155,999.38
加:尚未支付的发行费用 39.01
加:利息收入 86.33
加:投资收益 85.46
减:累计项目投入 35,171.84
马可波罗控股股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
项 目 金额
其中：本期项目直接投入 1,033.61
置换先行投入募投项目资金 34,138.23
截至 20251231 募集资金余额 121,038.33
减：暂时闲置募集资金用于现金管理余额 23,754.47
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专用账户余额 97,283.87
说明：本报告中若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。
（1）上述募集资金到位前，截至 2025 年 10
月 23 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 34,138.23 万元，募集资金到
位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 34,138.23 万元；
（2）
本期直接投入募集资金项目 1,033.61 万元；
（3）募集资金专用账户累计利息收入及投资
收益合计 171.79 万元；（4）预留但尚未支付的发行费用 39.01 万元。截至 2025 年 12
月 31 日，公司募集资金余额为 121,038.33 万元，其中利用暂时闲置募集资金进行现金
管理购买国债余额为 23,754.47 万元，募集资金专用账户余额 97,283.87 万元。
二、 募集资金存放和管理情况
根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》等有关法律法规规定，遵循规范、安全、
高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使
用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
截至 2025 年 10 月 23 日，公司及公司全资子公司江西加美陶瓷有限公司、江西和
美陶瓷有限公司、江西唯美陶瓷有限公司、广东家美陶瓷有限公司和保荐机构招商证券
股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司东莞城区支行、中国银行股份有限公司
丰城支行、招商银行股份有限公司东莞分行南城支行、中信银行股份有限公司东莞分行、
上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行签署《募集资金三方监管协议》，在上述银行
开设募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
马可波罗控股股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
中国农业银行股份有限公司东莞城区支行 44271001040042806 28,323.20
中国银行股份有限公司丰城支行 194763968464 9,864.94
招商银行股份有限公司东莞分行南城支行 769905692910006 18,820.73
中信银行股份有限公司东莞分行 8110901012901920867 22,549.19
上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行 54010078801200004637 17,725.81
合计 97,283.87
三、 2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
本公司于 2025 年 10 月 29 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 34,138.23 万元及已
支付发行费用的自筹资金 1,201.79 万元，合计 35,340.02 万元。
上述投入情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并出具容诚专字
[2025]519Z0051 号鉴证报告。截止至 2025 年 10 月 31 日，公司已完成上述募集资金置
换事宜。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
本公司于 2025 年 11 月 14 日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
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司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设，不影响正常生产经营及确保资金
安全的情况下，使用额度不超过 6.5 亿元的闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董
事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度及期限内，资金可滚动使用。
产品 预计年化收 本年实 期末余
金融机构 产品名称 购买金额 起息日 到期日
类型 益率 际收益 额
利多多公司稳利
上海浦东发展
结构性 99JG0420 期(三层看
银行股份有限 15,000.00 2025/11/17 2025/12/31 0.7%-2.0% 33.00 0.00
存款 涨)人民币对公结构
公司东莞分行
性存款
中信银行股份 共赢智信利率挂钩人
结构性
有限公司东莞 民币结构性存款 16,000.00 2025/11/20 2025/12/31 1.0%-1.7% 30.55 0.00
存款
分行 A21168 期
招商银行点金系列看
招商银行股份
结构性 涨两层区间 41 天结
有限公司东莞 10,000.00 2025/11/20 2025/12/31 1.0%-1.95% 21.90 0.00
存款 构性存款（产品代码：
分行南城支行
NDG02810）
中国农业银行
股份有限公司 国债 7,906.93 2025/11/17 2026/10/15 1.3818% 0.00 7,906.93
（十九期）国债
东莞城区支行
中国银行股份
有限公司丰城 国债 1,607.13 2025/11/19 2026/7/25 1.2957% 0.00 1,607.13
（十三期）国债
支行
招商银行股份
有限公司东莞 国债 6,174.14 2025/11/17 2026/8/15 1.2836% 0.00 6,174.14
（十七期）国债
分行南城支行
中国银行股份
有限公司丰城 国债 8,066.26 2025/11/18 2026/4/15 1.3250% 0.00 8,066.26
（八期）国债
支行
注：国债起息日为公司购入国债时间，非国债票面起息日。
（六）节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集
资金投资项目。
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（七）超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金总额为 121,038.33 万元，其中使用闲置募集资金进行现金管理
尚未到期的金额为 23,754.47 万元。
（九）募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，
并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存
放、使用、管理及披露的违规情形。
附表1：募集资金使用情况对照表
马可波罗控股股份有限公司董事会
附表 1：
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 155,999.38 35,171.84
集资金总额
报告期内改变用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募
累计改变用途的募集资金总额 0.00 35,171.84
集资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已改 项目达到
截至期末 截至期末投资 本年度 是否达 项目可行性
变项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 预定可使
承诺投资项目和超募资金投向 累计投入 进度（%）(3) 实现的 到预计 是否发生重
（含部分 诺投资总额 总额（1） 入金额 用状态日
金额(2) ＝(2)/(1) 效益 效益 大变化
改变） 期
承诺投资项目
否 67,438.37 50,000.00 6,005.72 6,005.72 12.01 不适用 不适用 否
居产业园（一期）建设项目 12 月
否 38,184.99 23,000.00 5,075.33 5,075.33 22.07 不适用 不适用 否
升级改造项目 12 月
否 49,139.64 25,000.00 6,209.62 6,209.62 24.84 不适用 不适用 否
升级改造项目 12 月
否 40,203.89 26,000.00 3,489.85 3,489.85 13.42 不适用 不适用 否
造升级技术改造项目 12 月
升项目 12 月
承诺投资项目小计 —— 237,656.26 155,999.38 35,171.84 35,171.84 22.55 —— —— —— ——
超募资金投向
不适用 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
公司于 2025 年 10 月 29 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于调整募投
未达到计划进度或预计收益的情况和
项目拟投入募集资金金额及募投项目延期的议案》，同意公司根据首次公开发行股票实际募集资金情况，对募投项
原因（分具体项目）
目拟投入募集资金金额进行调整，并对项目达到预定可使用状态日期延期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
本公司于 2025 年 10 月 29 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用
募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的
募集资金投资项目先期投入及置换情
自筹资金 34,138.23 万元及已支付发行费用的自筹资金 1,201.79 万元，合计 35,340.02 万元。上述投入情况业经容诚
况
会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并出具容诚专字[2025]519Z0051 号鉴证报告。截止至 2025 年 10 月 31 日，公
司已完成上述募集资金置换事宜。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
不适用
况
本公司于 2025 年 11 月 14 日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设，不影
用闲置募集资金进行现金管理情况 响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过 6.5 亿元的闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董
事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度及期限内，资金可滚动使用。截止至 2025 年 12 月 31 日，进行现
金管理的资金余额为 23,754.47 万元。
项目实施出现募集资金节余的金额及
不适用
原因
截止至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金中，公司使用 23,754.47 万元在董事会审议通过的额度和期限内进
尚未使用的募集资金用途及去向
行现金管理，其余尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或
不适用
其他情况
注：2025年10月29日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于调整募投项目拟投入募集资金金额及募投项
目延期的议案》
，同意公司根据首次公开发行股票实际募集资金情况，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，并对项目达到预定可使用状态日期延期。
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