中信证券股份有限公司
关于广东凯普生物科技股份有限公司
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关
规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广东凯普生物
科技股份有限公司（以下简称“凯普生物”或“公司”）的持续督导保荐人，对公司2025
年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东凯普生物科技股份有限公司向
特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1713号）同意，公司向包括实际控
制人之一、董事、常务副总经理管秩生先生在内的8名特定对象发行人民币普通股（A
股）22,945,804股，每股发行价格为人民币45.76元，募集资金总额为人民币105,000.00
万元，扣除发行费用（不含税）人民币2,258.04万元后的募集资金净额为102,741.96万
元，实际到位资金为102,880.00万元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年9月7
日对本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2020]第ZI10573号”
《验资报告》。
注 ： 公 司 本 次 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 102,741.96 万 元 ， 与 募 集 资 金 专 户 实 际 到 账 金 额
（二）募集资金的使用及结余情况
募投项目节余募集资金永久补充流动资金4,064.63万元，尚未使的募集资金25,641.92万
元（含理财收益及扣除手续费后的利息）。2025年，募集资金账户产生的利息收入扣
除手续费后的净额为15.75万元，累计为525.38万元，使用募集资金进行现金管理产生
的收益金额为420.72万元，累计为5,183.25万元。
截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金金额为25,641.92万元；其中，募集资
金现金管理未到期金额为24,000.00万元，存放于募集资金专户的余额为1,641.92万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，公司制定了《募集资金管
理制度》并根据最新的法规要求持续进行更新。募集资金到位后，公司《募集资金管
理制度》得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资金项目支出执行严格的审批
程序。
司（以下简称“中信证券”）分别与中国建设银行股份有限公司潮州市分行、中国银
行股份有限公司潮州分行、中国工商银行股份有限公司潮州分行、交通银行股份有限
公司潮州分行营业部签订了《募集资金四方监管协议》；2020年9月14日，公司、中信
证券和中国建设银行股份有限公司潮州市分行签订了《募集资金三方监管协议》。
限公司潮州市分行签订了《募集资金四方监管协议》。2024年5月10日和2024年11月18
日，公司、公司募投项目实施子公司、中信证券和在中国银行股份有限公司潮州分行
分别签订了《募集资金四方监管协议》。上述《募集资金三方监管协议》《募集资金
四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。2025年，上述
监管协议均得到切实的履行。
（二）募集资金的存放情况
截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金银行存储专户余额为
单位：万元
专户金额
序号 开户人 开户银行 募集资金专项账户
（含利息）
广东凯普生 中国建设银行股份
已于2023年5月
专户1 物科技股份 有限公司潮州市分 44050180869900001876
有限公司 行
潮州凯普生
中国工商银行股份 已于2024年4月
专户2 物化学有限 2004024029200241976
有限公司潮州分行 16日销户
公司
专户3 广州凯普医 中国工商银行股份 2004024029200241852 已于2023年5月
专户金额
序号 开户人 开户银行 募集资金专项账户
（含利息）
学检验发展 有限公司潮州分行 31日销户
有限公司
广州凯普生
中国工商银行股份 已于2025年4月
专户4 物科技有限 2004024029200242080
有限公司潮州分行 29日销户
公司
广州凯普医
中国银行股份有限
专户5 药科技有限 627573579239 33.78
公司潮州分行
公司
潮州凯普生 交通银行股份有限
专户6 物化学有限 公司潮州分行营业 495495182013000046935 211.05
公司 部
广州凯普生 中国建设银行股份
专户7 物科技有限 有限公司潮州市分 44050180869900002925 371.66
公司 行
广州凯普医 中国建设银行股份
专户8 药科技有限 有限公司潮州市分 44050180869900002927 325.56
公司 行
潮州凯普生
中国银行股份有限
专户9 物化学有限 696478667440 290.47
公司潮州分行
公司
广州凯普医
中国银行股份有限
专户10 药制造有限 670479377852 409.40
公司潮州分行
公司
合计 1,641.92
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
募集资金的使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，
同意使用募集资金对截至2020年9月14日公司已投入募投项目的自筹资金合计人民币
核，并出具《广东凯普生物科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师
报字[2020]第ZI10642号），符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，
决策程序合法、有效。
该次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：
金额单位：人民币万元
募集资金拟投 自筹资金预 其中
序号 项目名称
入的金额 先投入金额 工程建设费 基本预备费 研发费用
核酸分子诊断
目
第三方医学实
验室升级项目
核酸分子诊断
产品研发项目
抗 HPV 药物研
发项目
合计 73,500.00 3,484.44 1,385.72 2,098.72
使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在不
影响募投项目正常实施的前提下，使用自有资金支付募投项目人员费用，后续以募集
资金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司非募集资金账户，该部分等
额置换资金视同募投项目使用资金。
募集资金置换自有资金预先支付的募投项目人员费用的议案》，同意公司使用募集资
金置换自有资金已预先支付的募投项目人员费用9,390,908.85元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证正常经营，不影
响募集资金项目正常进行的前提下，同意使用不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金
进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单项
理财产品期限最长不超过一年。决议自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，
在决议有效期内可循环滚动使用额度。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提
交股东大会审议。
暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币 2.7 亿元的暂时闲
置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理
产品，单项理财产品期限最长不超过一年。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理
事宜在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议，决议自公司董事会审议通过
之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。
报告期内，公司及募投项目实施子公司在董事会审批期限和额度范围内使用部分
闲置募集资金进行现金管理。截至报告期末，公司及募投项目实施子公司使用部分闲
置募集资金进行现金管理的投资份额、签约方、产品名称、期限、收益率等情况列示
如下：
购买金额 预计年化
签约方 产品名称 购买日 到期日
（万元） 收益率
中国建设银行潮州分 结构性存
行 款
中国银行股份有限公 结构性存
司潮州分行 款
中国银行股份有限公 结构性存
司潮州分行 款
（六）节余募集资金使用情况
审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，鉴于募集资金投资项目“核酸分子诊断产品产业化项目”已达到预定可使用状态，
为了更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，董事会同意公司将上述项目予
以结项，并将节余募集资金（包括现金管理收益及银行存款利息）永久补充流动资金，
用于公司日常生产经营活动（实际转出金额以资金转出当日专户余额扣减尚未支付的
项目尾款为准）。2023年5月5日，公司召开2022年年度股东大会审议通过上述事项。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币3
亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要
求的现金管理产品，单项理财产品期限最长不超过一年。本次使用暂时闲置募集资金
进行现金管理事宜在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议，决议自公司董
事会审议通过之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。
置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币2.7亿元的暂时闲置募集资
金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单
项理财产品期限最长不超过一年。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事宜在董
事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议，决议自公司董事会审议通过之日起十
二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。
截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金金额为25,641.92万元（含理财收益及
扣除手续费后的利息）；其中，24,000万元在董事会审议通过的额度和期限内进行现
金管理，1,641.92万元存放于募集资金专户。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》
的规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用情况。报告期内，募集资金的
存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的
结论性意见
经核查，保荐人认为：凯普生物2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文
件及公司募集资金管理办法的要求，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体
使用情况与已披露情况一致。
附件1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司 单位：万元
本年度
投入募
募集资金总额 102,741.96 4,240.49
集资金
总额
报告期内变更用途的募集资
金总额 已累计
累计变更用途的募集资金总 投入募
额 集资金
累计变更用途的募集资金总 总额
额比例
是否
已变 截至期
项目达 项目可
更项 末投资 本年 是否
承诺投资项 募集资金 调整后投 截至期末 到预定 行性是
目 本年度投 进度 度实 达到
目和超募资 承诺投资 资总额 累计投入 可使用 否发生
（含 入金额 （%） 现的 预计
金投向 总额 （1） 金额(2) 状态日 重大变
部分 (3)＝ 效益 效益
期 化
变 (2)/(1)
更）
承诺投资项
目
子诊断产品 否 13,200.00 13,200.00 117.95 9,642.48 73.05 否
月 用 用
产业化项目
医学实验室 否 10,000.00 10,000.00 0.00 10,393.59 103.94 否
升级项目
子诊断产品 否 40,900.00 40,900.00 2,866.58 24,406.68 59.67 否
月 用 用
研发项目
药物研发项 否 9,400.00 9,400.00 1,255.96 5,059.34 53.82 否
月 用 用
目
否 29,241.96 29,241.96 0 29,241.96 100.00 不适用 否
营资金 用 用
承诺投资项
- 102,741.96 102,741.96 4,240.49 78,744.05 76.64 - -
目合计
超募资金投 不适用
向
未达到计划 1、核酸分子诊断产品产业化项目
进度或预计 截至2023年3月，本项目已达到预定可使用状态，项目效益反映在实施子公司潮州凯
收益的情况 普生物化学有限公司整体的经济效益上。项目实施前（2019年），项目实施子公司实现
和原因（分 的净利润为14,380.82万元，2020年、2021年和2022年，项目实施子公司实现的净利润分
具体项目） 别为21,816.58万元、38,760.42万元、84,336.96万元，取得良好的经济效益。
截至2022年12月31日，本项目募集资金已达到预定可使用状态。项目效益主要体现
为通过对原第三方医学实验室进行扩建和升级，扩大检测服务范围和服务质量，提升公
司盈利能力。项目实施前（2019年），本项目升级的第三方医学实验室合计实现的净利
润为-3,008.86万元，2020年、2021年和2022年，上述第三方医学实验室合计实现的净利
润分别为9,355.40万元、12,300.03万元、12,975.02万元，取得良好的经济效益。
议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及延期的议案》，鉴于2020-2022年期
间，公司研发项目的研发周期和临床试验周期变长，同时公司根据2020-2022年期间的市
场需求对产品开发策略进行调整，导致公司募投项目的实施周期变长。为确保募投项目
的稳步实施，同意将核酸分子诊断产品研发项目预计达到可使用状态的日期延长一年至
目延期的议案》，鉴于国家应急公共卫生防控期间，公司研发项目的研发周期和临床试
验周期变长，以及近年来公司根据市场需求的迫切程度对产品开发策略进行调整，导致
公司募投项目的实施周期变长，同意将募投项目核酸分子诊断产品研发项目预计达到可
使用状态的日期延长一年至2027年3月，延期前后募投项目的实施内容和投资总额不变。
议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及延期的议案》，根据业务发展需
要，结合公司整体经营发展规划及各子公司业务定位，同意抗HPV药物研发项目增加公
司全资子公司广州凯普医药制造有限公司为实施主体；增加后，项目实施主体由广州凯
普生物科技有限公司变更为广州凯普生物科技有限公司和广州凯普医药制造有限公司，
并将本项目预计达到可使用状态的日期延长一年至2026年3月。
目延期的议案》，鉴于国家应急公共卫生防控期间，公司研发项目的研发周期和临床试
验周期变长，以及近年来公司根据市场需求的迫切程度对产品开发策略进行调整，导致
公司募投项目的实施周期变长，同意将募投项目抗HPV药物研发项目预计达到可使用状
态的日期延长一年至2027年3月，延期前后募投项目的实施内容和投资总额不变。
项目可行性
发生重大变
不适用
化的情况说
明
超募资金的
金额、用途
不适用
及使用进展
情况
募集资金投
资项目实施
不适用
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
不适用
方式调整情
况
募集资金投 见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中3、募集资金投资项目先期投入及置换情
资项目先期 况
投入及置换
情况
用闲置募集
资金暂时补
不适用
充流动资金
情况
用闲置募集
见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中5、用暂时闲置的募集资金进行现金管理
资金进行现
情况
金管理情况
项目实施出
现募集资金
见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中6、节余募集资金使用情况
节余的金额
及原因
尚未使用的
募集资金用 见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中8、尚未使用的募集资金用途及去向
途及去向
募集资金使
用及披露中
无
存在的问题
或其他情况
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广东凯普生物科技股份有限公
司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签名）：
洪立斌
韩景涤
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