中信证券股份有限公司
关于江西江南新材料科技股份有限公司 2026 年度向银行申请
综合授信额度及担保相关事项的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为江西江
南新材料科技股份有限公司（以下简称“江南新材”或“公司”）首次公开发行
股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票
上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有
关规定，对公司 2026 年度向银行申请综合授信额度及担保相关事项发表核查意
见如下：
一、申请综合授信额度情况概述
为满足公司及全资子公司生产经营及业务发展需要，拓宽融资渠道，降低融
资成本，在确保运作规范和风险可控的前提下，公司及全资子公司 2026 年度拟
向银行申请不超过 76.5 亿元人民币的综合授信额度，综合授信品种包括但不限
于：贷款、银行承兑汇票、保函、票据、信用证、抵质押贷款、银行资金池等业
务。同意公司及子公司在合作银行开展票据池、资产池、保证金/存单质押、银行
承兑汇票质押等低风险业务，根据日常经营需求办理，具体以银行等金融机构审
批为准。
以上授信额度不等于公司的实际融资金额，具体融资金额将视公司及全资子
公司运营资金及各家银行实际审批的授信额度确定。在期限内（即公司 2025 年
年度股东会审议通过之日至 2026 年年度股东会召开日），授信额度可循环使用。
公司董事会提请股东会同意董事会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在
综合授信额度内办理贷款等具体事宜，并签署相关协议和文件。
二、担保情况概述
（一）担保的基本情况
为保障全资子公司日常经营需要的融资正常开展，公司为全资子公司在综合
授信额度内提供相应的担保，担保额度预计不超过人民币 8.6 亿元。在期限内（即
公司 2025 年年度股东会审议通过之日至 2026 年年度股东会召开日），担保额度
可循环使用。具体担保金额、担保期限、担保条件以正式签署的担保协议为准。
公司董事会提请股东会同意董事会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在
综合授信额度内办理担保等具体事宜，并签署相关协议和文件。
（二）担保预计基本情况
被担保 担保额度
担保方 方最近 截至目前 本次新增 占上市公 是否
担保预计有 是否有
担保方 被担保方 持股比 一期资 担保余额 担保额度 司最近一 关联
效期 反担保
例 产负债 （万元） （万元） 期净资产 担保
率 比例
一、对控股子公司
被担保方资产负债率超过 70%
公司 江南香港 100% 70.41% 0.00 20,000.00 自公司 2025
被担保方资产负债率未超过 70% 年年度股东
会审议通过
公司 韩亚半导体 100% 27.87% 0.00 46.46% 否 否
之日至 2026
公司 江南精密 100% 29.54% 1,000.00
公司 江南泰国 100% 22.57% 0.00
会召开日止
公司 益和江南 100% 不适用 0.00
（三）担保额度调剂情况
公司在预计的担保额度范围内可根据公司及子公司经营情况内部调剂使用，
调剂发生时资产负债率为 70%以上的子公司仅能从股东会审议时资产负债率为
入合并范围的子公司，公司对该子公司的担保也可以在上述额度内分配使用。在
上述额度内发生的具体担保事项，无需再另行召开董事会或股东会。
三、被担保人基本情况
被担保人基本情况如下：
被担保人 被担保人名 被担保人类型及上 主要股东及
统一社会信用代码
类型 称 市公司持股情况 持股比例
韩亚半导体 91360681MA385ALK1B
江南精密 全资子公司 公司持股 91360600MA35KWNF22
法人
江南香港 100% 不适用
江南泰国 全资孙公司 不适用
益和江南 全资子公司 91310000MAKAT4Y91B
被担保人主要财务指标如下：
主要财务指标（万元）
被担保人名称 2025 年 12 月 31 日/2025 年度（经审计）
资产总额 负债总额 资产净额 营业收入 净利润
韩亚半导体 47,263.09 13,171.52 34,091.58 43,683.95 9,547.99
江南精密 40,822.75 12,057.57 28,765.18 60,867.42 8,308.37
江南香港 7,238.19 5,096.27 2,141.93 11,369.01 319.94
江南泰国 5,717.44 1,290.42 4,427.02 4,715.26 215.96
益和江南 不适用（2026 年 3 月 30 日设立）
四、担保协议的主要内容
公司目前尚未签订具体的担保协议，上述计划担保总额仅为公司拟为全资子
公司 2026 年度预计向银行申请的综合授信提供的担保额度，尚需提交公司股东
会审议通过后生效。在担保额度及有效期内，公司管理层将根据实际经营情况，
单次或逐笔签订具体担保协议。具体担保金额、担保期限、担保条件以正式签署
的担保协议为准。
五、担保的必要性和合理性
公司为全资子公司向金融机构申请综合授信提供担保，是为了满足全资子公
司业务发展和生产经营需要，有利于降低融资成本，保障其业务持续稳健发展，
符合公司整体利益和发展战略。本次担保的对象为全资子公司，公司对其生产经
营活动具有控制权，能够充分了解其经营情况、决策及投资、融资等重大事项，
担保风险总体可控，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司的正常运作
和业务发展造成不利影响。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
公司除为全资子公司提供担保外没有其他对外担保，截至核查意见出具日，
公司为全资子公司提供的担保余额为人民币 1,000.00 万元，占公司最近一期经审
计净资产的 0.54%，无逾期担保。
七、内部审议程序
于 2026 年度向银行申请综合授信额度及担保相关事项的议案》，本次公司及全
资子公司申请授信及担保相关事项符合公司生产经营的需要，有利于满足公司及
全资子公司业务发展和生产经营的资金需求，公司对相关风险能够进行有效控
制，同意公司及全资子公司 2026 年度拟合计向各银行申请总额不超过人民币 76.5
亿元的综合授信额度，公司为全资子公司在综合授信额度内提供相应的担保，担
保额度合计不超过人民币 8.6 亿元。同意公司及子公司在合作银行开展票据池、
资产池、保证金/存单质押、银行承兑汇票质押等低风险业务，根据日常经营需求
办理，具体以银行等金融机构审批为准。本次担保事项尚需提交公司股东会审议。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：本次 2026 年度向银行申请综合授信额度及担保相关
事项已经公司董事会审议通过，尚需提交公司股东会审议，决策程序符合《上海
证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》《公司章程》等相关规定。被担保方为公司全资子公司，公司对其日
常经营活动风险及决策能够有效控制，担保风险可控，担保事宜符合公司和全体
股东的利益。
综上，保荐人对公司本次 2026 年度向银行申请综合授信额度及担保相关事
项无异议。
（以下无正文）
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