东兴证券股份有限公司
关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为漱玉平
民大药房连锁股份有限公司（以下简称“漱玉平民”或“公司”）持续督导阶段的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意漱玉平民大药房连锁股份有限公司向
不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕2869 号）核准，
公司向不特定对象发行面值总额 8.00 亿元可转换公司债券，期限 6 年，每张面值
用 人 民 币 9,415,851.41 元 （ 不 含 增 值 税 ） 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
上述募集资金到账时间为 2022 年 12 月 21 日，募集资金到位情况已经天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 12 月 21 日出具了“天职业
字[2022]47212 号”《验资报告》。
（二）募集资金投资项目拟投入募集资金金额的情况
根据《漱玉平民大药房连锁股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公
司债券募集说明书》，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为
不超过人民币 80,000.00 万元，扣除发行费用后，募集资金拟用于以下项目：
单位：万元
募集资金拟投入 扣除发行费用后拟投
序号 项目名称 项目投资额
额 入募集资金金额
漱玉平民现代物流项目
（二期）
漱玉（枣庄）现代化医药
物流项目
合计 84,803.70 80,000.00 79,058.41
（三）本年度使用金额及年末余额
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 519,645,728.58 元，
其中：以前年度使用人民币 461,401,637.97 元，本年度使用人民币 58,244,090.61
元。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 519,645,728.58 元，
使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还金额 140,000,000.00 元，募集资金专
户余额人民币 51,093,772.04 元，理财产品余额为人民币 0.00 元，漱玉（枣庄）现
代化医药物流项目节余募集资金金额为 88,056,248.36 元用于补充流动资金，与实
际募集资金净额人民币 790,584,148.59 元的差异为人民币 8,211,600.39 元，系募集
资金累计存款利息收入及购买理财产品取得的收益扣除银行手续费支出后的净
额。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
募集资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求
制定并修订了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，对募集资金的存
放、使用、管理和监督等进行了明确规定。
报告期内，公司按照《募集资金管理制度》的规定管理募集资金，专户存放、
专款专用、严格管理、如实披露。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构东兴证券已于 2023
年 1 月分别与募集资金开户银行签订了《募集资金三方监管协议》与《募集资金
四方监管协议》。《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》与深圳
证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议得到了切
实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放专
项账户的活期存款余额如下：
单位：元
序号 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 对应募投项目
兴业银行股份有限公司济南天 漱玉平民现代物
桥支行 流项目(二期)
中信银行股份有限公司济南舜 漱玉平民现代物
耕支行 流项目(二期)
中国工商银行股份有限公司济 漱玉(枣庄)现代
南经十一路支行浪潮路分理处 化医药物流项目
中国银行股份有限公司济南百 漱玉(枣庄)现代
花公园支行 化医药物流项目
招商银行股份有限公司济南华
龙路支行
齐鲁银行股份有限公司济南山
大北路支行
莱商银行股份有限公司济南分
行
合计 51,093,772.04
注：1、上述募集资金账户合计余额包含募集资金银行存款产生的利息及购买理财产品取得的
收益并扣除银行手续费支出。
一路支行浪潮路分理处（账号 1602112219000066876）已于 2025 年 11 月注销、中国银行股份
有限公司济南百花公园支行（账号 222147557247）已于 2025 年 8 月注销。
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资
金使用计划正常实施的前提下，使用不超过人民币 16,000.00 万元的部分闲置募集资金暂时补
充流动资金，截至目前已使用 14,000.00 万元用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过
之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目建设需要时及时归还至相关募集资金专户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）资金使用情况
公司 2025 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1“募集资金使
用情况对照表（向不特定对象发行可转换公司债券）”。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的实施地点、实施方式的情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议分别审议通过了
《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议
案》，同意公司使用本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换已预先投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金人民币共计 38,405,176.27 元。上述置换
情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2023]1702 号《关
于漱玉平民大药房连锁股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目已支付发
行费用的自筹资金的鉴证报告》予以审核。具体详见公司于 2023 年 1 月 20 日在
巨潮资讯网披露的相关公告。
（四）闲置募集资金现金管理情况
报告期内，公司于 2025 年 2 月 21 日召开第四届董事会第四次会议和第四届
监事会第二次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，对部分闲置募
集资金进行现金管理，投资金额不超过人民币 8,000 万元。用于购买商业银行、证
券公司及其他正规金融机构发行的安全性高、流动性好（期限不超过十二个月）
的保本型产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款、协定存款、收
益凭证等，上述存款产品不得进行质押。有效期为自公司第四届董事会第四次会
议审议通过之日起十二个月内。在上述额度和决议的有效期内，资金可以滚动使
用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金用于现金管理的理财产品及
收益已全部收回并归还至募集资金专户。
（五）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2025 年 7 月 9 日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次
会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过人民币
过之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目建设需要时及时归还至相关募
集资金专户。
截至 2025 年 12 月 31 日公司已使用 14,000 万元募集资金暂时补充流动资金，
尚未归还。
（六）节余募集资金使用情况
公司于 2025 年 6 月 9 日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第四次
会议，于 2025 年 6 月 25 日召开 2025 年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关
于向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补
充流动资金的议案》，同意将“漱玉（枣庄）现代化医药物流项目”结项并将节余
募集资金 8,803.89 万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，具体金额
以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。最终节余募集资金
金额为 8,805.62 万元用于补充流动资金。具体内容详见于 2025 年 6 月 10 日在巨
潮资讯网披露的相关公告。
四、改变募投项目的资金使用情况
（一）改变募投项目情况
公司募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
董事会认为公司已按《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及时、真实、
准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管
理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
附件 1：募集资金使用情况对照表（向不特定对象发行可转换公司债券）
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对漱玉平民 2025 年度募集资金存放与
使用情况出具了《关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司募集资金年度存放与实
（中兴华核字（2026）第 00002381 号）。会计师认为：漱
际使用情况的鉴证报告》
玉平民截至 2025 年 12 月 31 日止的《漱玉平民大药房连锁股份有限公司关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集
资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》等有关规定编制。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：漱玉平民 2025 年度募集资金存放与使用符合《上市
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
公司募集资金监管规则》
板上市公司规范运作》等相关规定。
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于漱玉平民大药房连锁股份有
限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
胡杰畏 邹成凤
东兴证券股份有限公司
年 月 日
附件 1
漱玉平民大药房连锁股份有限公司
募集资金使用情况对照表（向不特定对象发行可转换公司债券）
截止日期：2025 年 12 月 31 日
编制单位：漱玉平民大药房连锁股份有限公司 单位：万元
募集资金总额（注1） 79,058.41 本年度投入募集资金
报告期内改变用途的募集资金总额 0.00 总额
累计改变用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金
累计改变用途的募集资金总额比例 0.00% 总额
项目可
是否已改变项 截至期末累 项目达到预 行性是
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末投资进度 本年度实现的效 是否达到预计效
目（含部分改 计投入金额 定可使用状 否发生
超募资金投向 诺投资总额 总额（1） 入金额 （%）(3)＝(2)/(1) 益 益
变） (2) 态日期 重大变
化
承诺投资项目
否 28,000.00 28,000.00 4,276.97 15,059.95 53.79 不适用（注 3） 不适用（注 3） 否
流项目（二期） 31 日（注 2）
否 20,000.00 20,000.00 910.41 11,433.89 已结项 不适用（注 4） 不适用（注 4） 否
化医药物流项目 21 日
承诺投资项目小计 -- 80,000.00 79,058.41 5,824.41 51,964.57 -- - - - --
超募资金投向
超募资金投向小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 -- 80,000.00 79,058.41 5,824.41 51,964.57 -- -- -- -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
本公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
募集资金投资项目
同意公司使用本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金人民币 3,840.52 万元。上述置换情况经天职国际
先期投入及置换情
会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2023]1702 号《关于漱玉平民大药房连锁股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目已支付发行费用的自筹资金
况
的鉴证报告》予以审核。
用闲置募集资金暂 公司于 2025 年 7 月 9 日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
。同意公
时补充流动资金情 司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过人民币 16,000.00 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
况 12 个月，到期或募集资金投资项目建设需要时及时归还至相关募集资金专户。截至 2025 年 12 月 31 日公司已使用 14,000 万元募集资金暂时补充流动资金，尚未归还。
公司于 2025 年 2 月 21 日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，对部分闲置募集资金进行现金管理，投资金额不超过人民币 8,000 万元。用于购买商业银行、证券公司及其他正规金
用闲置募集资金进
融机构发行的安全性高、流动性好（期限不超过十二个月）的保本型产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款、协定存款、收益凭证等，上述存款产品
行现金管理情况
不得进行质押。有效期为自公司第四届董事会第四次会议审议通过之日起十二个月内。在上述额度和决议的有效期内，资金可以滚动使用。截至 2025 年 12 月 31 日，
公司使用闲置募集资金用于现金管理的理财产品及收益已全部收回并归还至募集资金专户。
公司于 2025 年 6 月 9 日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第四次会议，于 2025 年 6 月 25 日召开 2025 年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于向
项目实施出现募集
不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“漱玉（枣庄）现代化医药物流项目”结项并将节余募集资
资金结余的金额及
金 8,803.89 万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）用于永久补充流动资金。最终节余募集资金金额为 8,805.62
原因
万元用于补充流动资金。具体内容详见于 2025 年 6 月 10 日在巨潮资讯网披露的相关公告。
公司于 2025 年 7 月 9 日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
，同意公
司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过人民币 16,000.00 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，截至 2025 年 12 月 31 日公司已使用 14,000
万元募集资金暂时补充流动资金，到期或募集资金投资项目建设需要时将及时归还至相关募集资金专户。
尚未使用的募集资
本公司于 2025 年 2 月 21 日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》
，同意公司
金用途及去向
在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，对部分闲置募集资金进行现金管理，投资金额不超过人民币 8,000.00 万元。截至报告期末，尚未使用可转债募集资金
余额人民币 5,109.38 万元（含募集资金银行存款产生的利息及购买理财产品取得的收益并扣除银行手续费支出）
。其中，理财产品余额为人民币 0.00 万元，其余可转
债未使用的募集资金存放于募集资金专户，将继续按计划用于募集资金项目支出。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
注 1：
“募集资金总额”为扣除发行相关费用后的金额。
注 2：
“漱玉平民现代物流项目（二期）”已于 2025 年底实际投入使用，竣工决算尚未完毕，公司将根据募集资金使用进展及时审议结项事项。
注 3：
“漱玉平民现代物流项目（二期）”建设完成后将提升公司物流体系并增强公司的物流配送能力，此项目为非生产性项目，不直接产生效益，经济效
益无法直接测算，但投入使用后产生的间接效益将在公司的经营中体现。
注 4：
“漱玉（枣庄）现代化医药物流项目”建设完成后将提升公司物流体系并增强公司的物流配送能力，此项目为非生产性项目，不直接产生效益，经
济效益无法直接测算，但投入使用后产生的间接效益将在公司的经营中体现。
注 5：
“数字化建设项目”主要是提升公司的信息化管理水平，提高公司管理层的综合决策能力，无法单独核算收益。
注 6：若出现合计数尾数与各分项数字之和尾数不一致的情况，均为四舍五入原因造成。
首页
微信公众号
证券之星APP
