中信证券股份有限公司
关于龙芯中科技术股份有限公司
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、
“保荐机构”）作为龙芯中科技术
股份有限公司（以下简称“龙芯中科”、
“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的
保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上
海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第 1 号—规范运作》等有关规定，对龙芯中科 2025 年度募集资金存放、管理与实际
使用情况事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意龙芯中科技术股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》
（证监许可〔2022〕646 号文），同意龙芯中科技术股份有限公司
（以下简称“公司”）首次公开发行股票的注册申请。公司首次向社会公开发行人民币
普通股（A 股）股票 4,100.00 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为人民币 60.06
元/股，募集资金总额为 246,246.00 万元，各项发行费用总额为 4,252.11 万元，扣除
各项发行费用后募集资金净额为 241,993.89 万元。
公司实际收到的募集资金金额 243,931.29 万元于 2022 年 6 月 21 日全部到账，
已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（天职业字
[2022]35349 号）。公司依照规定对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资
金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 239,575.76 万元（实
际使用 244,426.14 万元，4,851.76 万元为利息收入，1.38 万元为银行手续费支出）
，
其中：以前年度使用 211,113.93 万元（实际使用 215,655.58 万元，4,542.50 万元为
利息收入，0.85 万元为银行手续费支出），本年度使用 28,461.82 万元（实际使用
集资金投资项目。（本报告中，若明细数与合计数不一致，均为小数点四舍五入所导
致）。
公司募集资金基本情况如下：
单位：人民币万元
发行名称 2022 年首次公开发行股票
募集资金到账时间 2022 年 6 月 21 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 246,246.00
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 4,252.11
二、募集资金净额 241,993.89
减：
以前年度已使用金额 211,113.93
本年度使用金额 28,461.82
其中：
暂时补流金额
现金管理金额
银行手续费支出 0.52
其他-具体说明
募集资金利息收入 309.25
其他-具体说明
三、报告期期末募集资金余额 2,418.13
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司监管
指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股
票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等相关规定的要求制定《龙芯中科技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称
“《管理制度》”)，对募集资金实行专户存储制度、专款专用，对募集资金的存放、使
用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了中国民生银行股份有限公司北京
南二环支行专项账户 682058558、招商银行股份有限公司北京海淀黄庄支行专项账户
（二）募集资金三方监管协议情况
根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构中信证券股份有限公司
已于 2022 年 5 月 22 日分别与中国民生银行股份有限公司北京南二环支行、招商银
行股份有限公司北京海淀黄庄支行、中信银行股份有限公司北京分行营业部签订了
《募集资金专户存储三方监管协议》。公司全资子公司龙芯中科（南京）技术有限公司
及保荐机构中信证券股份有限公司已于 2022 年 7 月 8 日与招商银行股份有限公司北
京海淀支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司全资子公司龙芯中科（合
肥）技术有限公司已于 2022 年 7 月 8 日与中信银行股份有限公司北京丰台支行签订
了《募集资金专户存储三方监管协议》，具体内容详见 2022 年 7 月 9 日公司在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《龙芯中科关于募投项目拟新增实施主体、
地点及募集资金专户的公告》
（2022-002）。公司签订的三方监管协议与上海证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行，截至报告期末
不存在违反协议的问题。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：人民币万元
发行名称 2022 年首次公开发行股票
募集资金到账时间 2022 年 6 月 21 日
报告期末 账户
账户名称 开户银行 银行账号
余额 状态
龙芯中科技术股 招商银行股份有限公司 110905928210821 0.00 使用中
份有限公司 北京海淀黄庄支行
龙芯中科技术股 中信银行股份有限公司
份有限公司 北京分行营业部
龙芯中科（合肥） 中信银行股份有限公司
技术有限公司 北京丰台支行
龙芯中科（南京） 招商银行股份有限公司
技术有限公司 北京海淀支行
龙芯中科技术股 中国民生银行股份有限
份有限公司 公司北京南二环支行
注 1：为方便公司资金账户管理，减少管理成本，公司决定将中国民生银行股份有限公司北京南
二环支行专项账户 682058558 注销。公司在 2022 年 8 月已完成上述募集资金专户注销手续。
上述募集资金账户注销后，公司与该募集资金专户开户银行、保荐机构中信证券股份有限公司签
订的《募集资金专户存储三方监管协议》也相应终止。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司 2025 年度募集资金实际使用情况对照表详见本核查意见附件 1 募集资金使
用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2025 年 4 月 25 日召开了第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七
次会议，审议通过了《关于使用基本存款账户支付募投项目人员及材料费用并以募集
资金等额置换的议案》，具体内容详见公司于 2025 年 4 月 29 日在上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）披露的《龙芯中科关于使用基本存款账户支付募投项目人员及
材料费用并以募集资金等额置换的公告》
（2025-011）。除上述情况外，报告期内公司
不存在募集资金置换的其他情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情
况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高募集资金使用效益，公司将部分暂时闲置募集资金投资于安全性高、流动
性好、期限不超过 12 个月（含）的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定性存
款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。
公司对闲置募集资金进行现金管理的审核情况如下所示：
单位：人民币万元
发行名称 2022 年首次公开发行股票
募集资金到账时间 2022 年 6 月 21 日
计划进行
计划进行现金管理 董事会审议通过
现金管理 计划起始日期 计划截止日期
的金额 日期
的方式
不超过人民币 5 亿
投资产品 2024 年 8 月 13 日 2025 年 8 月 12 日 2024 年 8 月 13 日
元（含本数）
不超过人民币 2 亿
投资产品 2025 年 4 月 25 日 2026 年 4 月 24 日 2025 年 4 月 25 日
元（包含本数）
公司 2025 年度募集资金现金管理明细表详见本核查意见附件 2 募集资金现金管
理明细表。
（五）募集资金使用的其他情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于 2025 年 4 月 25 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次
会议，审议通过了《关于部分集资金投资项目延期的议案》，根据目前公司募投项目的
实际建设情况和投资进度情况，经过谨慎的研究论证，决定对公司部分募集资金投资
项目达到预定可使用状态的时间进行延期，拟将募投项目“先进制程芯片研发及产业
化项目”、
“高性能通用图形处理器芯片及系统研发项目”达到预定可使用状态的时间
由 2025 年 6 月调整至 2026 年 6 月。具体内容详见公司于 2025 年 4 月 29 日在上海
证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《龙芯中科关于部分募集资金投资项目延期的
公告》（2025-009）。
报告期内，除上述情况外，公司不存在其他变更募投项目的情况，也无对外转让
或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所颁布的《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的相关规定及时、
真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管
理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性
意见
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，龙芯中科截至 2025 年 12 月 31 日
止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市
公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等有关规定编制。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论
性意见
经核查，保荐机构认为：龙芯中科 2025 年度募集资金存放与使用情况符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所科创
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》
板股票上市规则》
等相关规定及公司募集资金管理制度，龙芯中科对募集资金进行了专户存储和专项使
用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
八、公司存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的，应在专项报告分别
说明
公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。
综上所述，保荐机构对龙芯中科 2025 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附件 1
募集资金使用情况对照表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2022 年首次公开发行股票
募集资金到账日期 2022 年 6 月 21 日
本年度投入募集资金总额 28,461.82
已累计投入募集资金总额 239,575.76 万元（实际使用 244,426.14 万元，4,851.76 万元为利息收入，1.38 万元为银行手续费支出）
变更用途的募集资金总额 不适用
变更用途的募集资金总额比例 不适用
项目达 项目
已变更 截至期
截至期末累 到预定 可行
承诺投资 项目， 末投入 本年 是否
募投 截至期末承 截至期末累 计投入金额 可使用 性是
项目和超 含部分 募集资金承 调整后投资 本年度投入 进度 度实 达到
项目 诺投入金额 计投入金额 与承诺投入 状态日 否发
募资金投 变更 诺投资总额 总额 金额 （%） 现的 预计
性质 (1) (2) 金额的差额 期（具 生重
向 （如 (4)＝ 效益 效益
(3)＝(2)-(1) 体到月 大变
有） (2)/(1)
份） 化
先进制程
芯片研发 研发 2026 年
不适用 125,760.45 85,000.00 85,000.00 16,513.93 85,000.00 100.00 / / 否
及产业化 项目 6月
项目
高性能通
用图形处
研发 2026 年
理器芯片 不适用 105,426.45 36,993.89 36,993.89 11,947.89 34,575.76 -2,418.13 93.46 / / 否
项目 6月
及系统研
发项目
补充流动 不适 不适 不适
补流 不适用 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 100.00 不适用
资金 用 用 用
合计 351,186.90 241,993.89 241,993.89 28,461.82 239,575.76 -2,418.13 99.00 - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况（二）募投项目先期投入及置换情况”内容。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产 详见本专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
品情况 内容。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行
不适用
贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 期末结余金额 2,418.13 万元，用于后续研发支出。
募集资金其他使用情况 不适用
附件 2
募集资金现金管理明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2022 年首次公开发行股票
募集资金到账时间 2022 年 6 月 21 日
尚未
受托 产品类 利息
委托方 产品名称 购买金额 起始日期 截止日期 归还日期 归还 预计年化收益率
银行 型 金额
金额
龙芯中科技术 中信 共赢慧信利率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 01242 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 18132 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 18918 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢慧信利率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 19228 期 存款
龙芯中科技术 招商 招商银行点金系列看涨两 结构性
股份有限公司 银行 层区间 76 天结构性存款 存款
龙芯中科技术 招商 招商银行点金系列看涨两 结构性
股份有限公司 银行 层区间 104 天结构性存款 存款
龙芯中科技术 招商 招商银行点金系列看涨两 结构性
股份有限公司 银行 层区间 133 天结构性存款 存款
龙芯中科技术 招商 招商银行点金系列看涨两 结构性 3,500.00 2025/1/9 2025/2/10 2025/2/10 0.00 1.30%/1.95% 5.98
股份有限公司 银行 层区间 32 天结构性存款 存款
龙芯中科技术 招商 招商银行点金系列看涨两 结构性
股份有限公司 银行 层区间 83 天结构性存款 存款
龙芯中科技术 招商 招商银行点金系列看涨两 结构性
股份有限公司 银行 层区间 94 天结构性存款 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信黄金挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 10774 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信黄金挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 10775 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢慧信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 09216 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 21536 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢慧信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 09609 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢慧信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A00557 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A00559 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A03431 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 22185 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信利率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A05872 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信利率挂钩人民币 结构性 3,000.00 2025/7/1 2025/7/31 2025/7/31 0.00 1.00%/1.93% 4.41
股份有限公司 银行 结构性存款 A07817 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A10267 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A12139 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A08703 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A14338 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A15812 期 存款
龙芯中科技术 中信 共赢智信汇率挂钩人民币 结构性
股份有限公司 银行 结构性存款 A24055 期 存款
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于龙芯中科技术股份有限公司 2025
年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈熙颖 何 洋
中信证券股份有限公司
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