募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
山东键邦新材料股份有限公司
容诚专字[2026]251Z0048 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
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容诚专字[2026]251Z0048 号
山东键邦新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东键邦新材料股份有限公司（以下简称键邦股份公司）董
事会编制的 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供键邦股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为键邦股份公司年度报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易
所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实
际使用情况的专项报告》是键邦股份公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对键邦股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的键邦股份公司 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易
所的相关规定编制，公允反映了键邦股份公司 2025 年度募集资金实际存放、管理
与使用情况。
（此页无正文，为山东键邦新材料股份有限公司容诚专字[2026]251Z0048号报
告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 郁向军
中国·北京 中国注册会计师：
周仕洪
山东键邦新材料股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
山东键邦新材料股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所上市公
司自律监管指南第 1 号——公告格式》的规定，将山东键邦新材料股份有限公司（以下
简称本公司或公司）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意山东键邦新材料股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2072 号），并经上海证券交易所同意，
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股发行价格为人民币 18.65 元，
募集资金总额为人民币 74,600.00 万元，扣除本次股票发行累计发生的发行费用（不含
增值税）人民币 8,254.80 万元，实际募集资金净额为人民币 66,345.20 万元。容诚会计
师事务所（特殊普通合伙）已于 2024 年 7 月 2 日对公司募集资金的资金到位情况进行
了审验，并出具《验资报告》（容诚验字[2024]251Z0010 号）。
资金余额为 12,655.15 万元，募集资金利息收入及现金管理收益扣除手续费净额 1,302.46
万元，募集资金专户 2025 年 12 月 31 日余额合计为 13,957.61 万元。
单位：万元
发行名称 2024 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2024 年 7 月 2 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 74,600.00
其中：超募资金金额 -
减：直接支付发行费用 8,254.80
二、募集资金净额 66,345.20
以前年度已使用金额 3,736.11
本年度使用金额 9,953.63
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发行名称 2024 年首次公开发行股份
暂时补流金额 -
现金管理金额 40,000.00
银行手续费支出及汇兑损益 0.31
募集资金利息收入及现金管理收益扣除手
续费净额
三、报告期期末募集资金余额 13,957.61
注：1、上表中各分项数之和与合计数存在尾差是四舍五入造成；
中协定存款金额为 12,134.83 万元。协定存款属活期性质，随用随取，不存在资金划付或赎回情况。
二、 募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，山东
键邦新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“键邦股份”）依照《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所
股票上市规则》等法律法规和规定，并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，
对募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面均做出了具体明确的规定。
份有限公司”，以下简称“保荐机构”）及中国工商银行股份有限公司金乡支行、招商
银行股份有限公司济宁分行、中国建设银行股份有限公司常州武进支行分别签署了《募
集资金专户存储三方监管协议》；公司及其下属全资子公司山东键兴新材料科技有限公
司（以下简称“键兴新材料”）、常州键邦实业投资有限公司（以下简称“键邦实业”）
与保荐机构及招商银行股份有限公司济宁分行、中国建设银行股份有限公司常州武进支
行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
议，于 2025 年 1 月 24 日召开 2025 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》，同意根据项目变更，增设募集资金账户，并与相关
银行及保荐机构签订募集资金监管协议等。2025 年 1 月 24 日，公司及保荐机构与中国
建设银行股份有限公司常州武进支行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，
原协议相应终止；在中国银行股份有限公司金乡支行新开立募集资金专户，并与保荐机
构、中国银行股份有限公司金乡支行签订了新的《募集资金专户存储三方监管协议》。
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《募集资金专户存储三方监管协议》，原协议相应终止。
上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重
大差异，监管协议的履行不存在问题。
募集资金存储情况表：
单位：万元
发行名称 山东键邦新材料股份有限公司
募集资金到账时间 2024 年 7 月 2 日
报告期末 账户状
账户名称 开户银行 银行账号
余额 态
键邦股份 工商银行金乡支行 1608004529200666668 11,162.04 使用中
中国建设银行股份有限公司常州
键邦股份 32050162675609877777 724.83 使用中
武进支行
键邦股份 招商银行股份有限公司济宁分行 537900998210666 - 使用中
键邦股份 中国银行金乡支行 246795212998 972.79 使用中
键兴新材料 招商银行股份有限公司济宁分行 537901428310999 1,097.95 使用中
键邦股份 招商银行股份有限公司济宁分行 537900998210777 - 已注销
中国建设银行股份有限公司常州
键邦实业 32050162675609888777 - 已注销
武进支行
三、 2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募投项目具体使用募集资金情况详见本报告附表 1
《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2024 年 8 月 2 日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十二次
会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用
最高不超过人民币 45,000.00 万元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行
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现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构
性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使
用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内（含 12 个月）有效，在前述额度及期
限范围内，资金可以循环滚动使用。保荐机构出具了《国泰君安证券股份有限公司关于
山东键邦新材料股份有限公司使用暂时闲置募集资金现金管理的核查意见》。现金管理
到期赎回的具体情况详见公司于 2025 年 8 月 2 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）
等指定信息披露媒体披露的《山东键邦新材料股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集
资金进行现金管理到期赎回的公告》（公告编号：2025-039）。
公司于 2025 年 7 月 29 日召开第二届董事会第九次会议和第二届董事会审计委员会
第五次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用不超过人民币 40,000.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于
购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存
单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使用期限自公司前
次募集资金现金管理额度授权到期后 12 个月内（含 12 个月）有效，在上述额度和期限
范围内，资金可以滚动使用。保荐机构出具了《国泰海通证券股份有限公司关于山东键
邦新材料股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
公司为提高资金效益、增加存储收益，在不影响募集资金投资项目正常实施情况下，
曾与中国工商银行股份有限公司金乡支行、中国银行金乡支行约定，将募集资金余额以
协定存款方式存放，随用随取，属活期性质，安全性高、流动性好、风险可控，不改变
存款本身性质。截至本报告出具之日，公司已与前述银行终止了协定存款协议。
募集资金现金管理审核情况表
单位：万元
发行名称 山东键邦新材料股份有限公司
募集资金到账时间 2024 年 7 月 2 日
计划进行现金 计划进行现金管理
计划起始日期 计划截止日期 董事会审议通过日期
管理的金额 的方式
山东键邦新材料股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
发行名称 山东键邦新材料股份有限公司
购买安全性高、流
日 日
定的投资产品
购买安全性高、流
日 日
定的投资产品
募集资金现金管理明细表
单位：万元
发行名称 山东键邦新材料股份有限公司
募集资金到账时间 2024 年 7 月 2 日
委 尚未 预计年
受托银 产品类 起始日 截止 归还 利息金
托 产品名称 购买金额 归还 化收益
行 型 期 日期 日期 额
方 金额 率
中国工商银
行挂钩汇率
中国工
区间累计型
键 商银行
法人人民币
邦 股份有 结构性 2024- 2025- 2025- 1.40%-
结构性存款 22,000.00 0.00 497.40
股 限公司 存款 8-27 7-31 7-31 2.49%
产品-专户
份 金乡支
型 2024 年
行
第 346 期 G
款
键 招商银 招商银行点
兴 行股份 金系列看涨
结构性 2024- 2025- 2025- 1.65%-
新 有限公 两层区间 5,000.00 0.00 113.10
存款 8-29 8-1 8-1 2.45%
材 司济宁 337 天结构
料 分行 性存款
中国工商银
行挂钩汇率
中国工
区间累计型
键 商银行
法人人民币
邦 股份有 结构性 2024- 2025- 2025- 1.40%-
结构性存款 15,000.00 0.00 342.81
股 限公司 存款 9-11 7-31 7-31 2.59%
产品-专户
份 金乡支
型 2024 年
行
第 363 期 L
款
键 招商银 招商银行点
兴 行股份 金系列看涨
结构性 2024- 2025- 2025- 1.65%-
新 有限公 两层区间 3,000.00 0.00 56.90
存款 9-13 8-1 8-1 2.15%
材 司济宁 322 天结构
料 分行 性存款
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发行名称 山东键邦新材料股份有限公司
键 招商银 招商银行点
兴 行股份 金系列看涨
结构性 2025- 2026- 10,00 1.20%- 61.33-
新 有限公 两层区间 10,000.00 -
存款 8-5 2-5 0.00 2.00% 102.22
材 司济宁 184 天结构
料 分行 性存款
中国工商银
中国工 行区间累计
键
商银行 型法人人民
邦 190.00
股份有 币结构性存 结构性 2025- 2026- 20,00 1.00%-
股 20,000.00 - -
限公司 款产品-专 存款 8-21 7-29 0.00 1.80%
份 342.00
金乡支 户型 2025
呢
行 年第 295 期
E款
中国工商银
中国工 行区间累计
键 商银行 型法人人民
邦 股份有 币结构性存 结构性 2025- 2026- 10,00 1.00%- 52.50-
股 限公司 款产品-专 存款 8-21 2-26 0.00 1.60% 84.00
份 金乡支 户型 2025
行 年第 295 期
C款
（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注
销的情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购
资产等）或回购本公司股份并注销的情况。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金。
（七）募集资金使用的其他情况
公司于 2025 年 7 月 29 日召开第二届董事会第九次会议、第二届董事会战略委员会
第二次会议和第二届董事会审计委员会第五次会议，审议通过《关于年产 7000 吨二苯
甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目重新论证并暂缓实施的议案》。鉴于公司“年
产 7000 吨二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目”存在搁置时间超过一年的
情形，公司对“年产 7000 吨二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目”进行了
重新论证，认为该项目未发生重大变化，仍具备投资的必要性和可行性，项目达到预定
可使用状态日期不变，并基于对市场需求及目前公司生产经营状况的整体评估，决定暂
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缓 该 项 目 的 实 施 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2025 年 7 月 30 日 在上 海 证 券 交 易 所
（www.sse.com.cn）等指定信息披露媒体披露的《山东键邦新材料股份有限公司关于部
分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的公告》
（公告编号：2025-034）。保荐机构出
具了《国泰海通证券股份有限公司关于山东键邦新材料股份有限公司关于部分募集资金
投资项目重新论证并暂缓实施的核查意见》。
承兑汇票业务时，因银行工作人员操作失误，将该笔全额银行承兑汇票的保证金收取账
户选定为键兴新材料 537901428310999 的募集资金账户，导致该募集资金账户被划转人
民币 3,619,261.00 元作为银行承兑保证金。公司于 2025 年 12 月 10 日发现后督促招商
银行股份有限公司济宁分行纠正操作失误。2025 年 12 月 11 日，前述人民币 3,619,261.00
元及利息 10.05 元已退回至键兴新材料 537901428310999 的募集资金账户。公司就此问
题要求招商银行股份有限公司济宁分行进行全面自查，消除潜在风险，确保后续不再出
现此类问题。前述操作已及时纠正，不存在损害公司、股东利益及擅自改变募集资金用
途的情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2025 年 1 月 8 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议
并于 2025 年 1 月 24 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分
募集资金投资项目的议案》，综合考虑当前投资需要及募投项目的实施情况，同意对公
司部分募投项目的投资总额进行调整，其中拟投入募集资金总额不变，同时调整部分募
投项目的实施方案或建造内容，变更部分募投项目的实施主体、实施地点和实施方式。
具体内容详见公司于 2025 年 1 月 9 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）等指定信息
披露媒体披露的《山东键邦新材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》
（公告编号：2025-001）。保荐机构出具了《国泰君安证券股份有限公司关于山东键邦新
材料股份有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见》。
变更后的募投项目资金使用情况详见本报告附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资
山东键邦新材料股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
金使用违规情形。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为，公司 2025 年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行
上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《山东键邦新材料股份
有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存
储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害
股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国
家反洗钱相关法律法规的情形。综上，保荐机构对公司 2025 年度募集资金存放和使用
情况无异议。
附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
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