公司代码：603896 公司简称：寿仙谷
债券代码：113660 债券简称：寿 22 转债
浙江寿仙谷医药股份有限公司
浙江寿仙谷医药股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
寿仙谷中药饮片有限公司、杭州寿仙谷健康管理有限公司、浙江寿仙谷珍稀植物药研究院、北京寿
仙谷健康科技有限公司、苏州寿仙谷科技有限公司、上海寿仙谷生物科技有限公司、浙江寿仙谷健
康药房连锁有限公司、南京寿仙谷健康科技有限公司、金华市寿仙谷网络科技有限公司、金华市康
寿制药有限公司、浙江寿仙谷植物药研究院有限公司、浙江寿仙谷智慧健康发展有限公司、杭州市
余杭区伯宇智慧健康研究院、杭州运河恒立商业地产有限公司、长沙寿仙谷健康科技有限公司、武
汉寿仙谷健康管理有限公司、济南寿仙谷健康管理有限公司、浙江寿仙谷数智健康科技有限公司、
成都寿仙谷健康管理有限公司、杭州寿仙谷健康药房连锁有限公司、杭州寿仙谷食品有限公司、金
华寿仙谷商贸有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.71
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、筹资管理、投资管理、财务管理、采购管
理、生产管理、资产管理、销售管理、质量管理、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、关联
交易、财务报告、全面预算、合同管理、信息沟通、信息系统、证券事务、内部审计、综合管理。
资金管理、采购管理、销售管理、资产管理、生产管理、大股东资金占用、重大投资等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引等相关规定结合公司实际情况，组织开展内部控制评
价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 错报>营业收入的 1% 营业收入的 0.5%<错报≤营业收入的 1% 错报≤营业收入的 0.5%
利润总额 错报>利润总额的 5% 利润总额的 3%<错报≤利润总额的 5% 错报≤利润总额的 3%
资产总额 错报>资产总额的 2% 资产总额的 1%<错报≤资产总额的 2% 错报≤资产总额的 1%
说明:
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按照上述指标中孰低原则确定。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）董事、高级管理人员存在舞弊行为并给企业造成重大损失和不利影响；
（2）公司因发现以前年度存在重大会计差错更正已公布的财务报告；
重大缺陷
（3）当期财务报告存在重大错报，但公司内部控制运行中未能发现该错误；
（4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
重要缺陷 （2）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，不能合理保证编制的财务报表
达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 错报>营业收入的 1% 营业收入的 0.5%<错报≤营业收入的 1% 错报≤营业收入的 0.5%
利润总额 错报>利润总额的 5% 利润总额的 3%<错报≤利润总额的 5% 错报≤利润总额的 3%
资产总额 错报>资产总额的 2% 资产总额的 1%<错报≤资产总额的 2% 错报≤资产总额的 1%
说明：
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按照上述指标中孰低原则确定。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）严重违反国家法律、法规，受到监管机构处罚；
（2）企业决策程序不科学，导致决策出现重大失误；
（3）高级管理人员或者关键技术人员流失严重；
重大缺陷
（4）媒体负面新闻频现，情况属实，造成重大社会影响；
（5）重要业务缺乏制度或制度系统性失效；
（6）内部控制评价结果是重大缺陷但未得到整改。
（1）公司决策程序不科学，导致一般损失；
（2）公司关键岗位人员流失严重；
重要缺陷 （3）媒体出现负面新闻，波及局部区域；
（4）重要业务制度或系统存在缺陷；
（5）内部控制评价结果是重要缺陷但未得到整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司非财务报告相关的内部控制中发现个别一般缺陷；内部控制一般缺陷一经发现确认即
采取更正行为，使风险可控，对公司内部控制目标的实现不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 口不适用
本年度公司内部控制整体运行情况良好，严格按照外部监管要求全面开展年度内控评价工作，客观
揭示内部控制现状，及时落实内控整改要求，在内控管理方面实现了良性闭环。经评价，公司内控体系
整体有效，仅存在个别一般缺陷，未对经营管理及内控目标实现构成实质影响。
下一年度，公司将继续以风险管理为导向、合规管理监督为重点，紧跟上市公司内控监管要求和新
趋势，持续深化内部控制建设。进一步强化内控执行与监督检查，加大重点事项和高风险领域专项检查
力度，健全风险事前预防、事中控制、事后监督及反馈纠正机制，畅通内部信息沟通，持续提升经营管
理水平与风险防范能力，促进公司健康可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李明焱
浙江寿仙谷医药股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
