公司代码：688360 公司简称：德马科技
德马科技集团股份有限公司
德马科技集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司、上海德马物流技术有限公司、上海德欧物流科技有限公司、上海力固智能技术有限公司、浙江德尚
智能科技有限公司、广东德马科技有限责任公司、德马工业设备(广东)有限公司、Damon Industrial
Europe SRL（德马工业欧洲有限公司）、Damon Australia Pty.Ltd.（澳洲德马有限公司）、Damon（SG）
PTE.LTD.（德马科技新加坡有限责任公司）、DAMON BRAZIL TECNOLOGIAS LTDA（德马科技巴西有限公
司）、DAMON INC.（德马（美国）股份有限公司）、德马科技株式会社、江苏莫安迪科技有限公司、苏州
莫安迪机电科技有限公司、莫安迪科技（大连）有限公司、莫安迪（苏州）电机技术有限公司、乾纳智
能装备（湖州）有限公司、浙江德赞机器人有限公司、浙江德灿智能机器人有限公司、上海德马具身智
能机器人有限公司、盐城德迈氢能科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
资金管理、人力资源管理、资产管理、预算管理、财务报告、业务外包、采购业务、销售与收款管
理、存货管理、研究与开发、工程项目管理、合同管理、信息系统等。
采购业务、销售与收款管理、业务外包、存货管理、资金管理、研究与开发、工程项目管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额的 0.5%≤错报＜资 错报＜资产总额的
资产总额 错报≥资产总额的 1%
产总额的 1% 0.5%
营业收入的 1%≤错报＜营业
营业收入 错报≥营业收入的 2% 错报＜营业收入的 1%
收入的 2%
利润总额的 3%≤错报＜利润
利润总额 错报≥利润总额的 5% 错报＜利润总额的 3%
总额的 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
有相应的补偿性控制；
务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直 接 财 产 损 失 ≥资 产 总 资产 总额 的 0.5%≤ 直接 直接财产损失＜资产总
资产总额 额的 1% 财产损失＜资产总额的 额的 0.5%
直 接 财 产 损 失 ≥营 业 收 营业 收入 的 0.5%≤ 直接 直接财产损失＜营业收
营业收入 入的 1% 财产损失＜营业收入的 入的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确
重大缺陷
定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不
重要缺陷
确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：卓序
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