公司代码：688244 公司简称：永信至诚
永信至诚科技集团股份有限公司
永信至诚科技集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
公司治理与组织架构、合同管理、全面预算管理、财务报告管理、资金管理、资产管理、采购与付
款管理、销售与收款管理、成本管理、研发管理、内部信息传递、外部信息披露、募集资金管理等多项
流程和事项。
采购与付款管理、销售与收款管理、募集资金使用、成本管理、研发管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及有关法律法规的要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入的 0.5%≤错报
营业收入 错报≥营业收入的 1% 错报＜营业收入的 0.5%
＜营业收入的 1%
资产总额的 0.5%≤错报
资产总额 错报≥资产总额的 1% 错报＜资产总额的 0.5%
＜资产总额的 1%
说明：无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）董事和高级管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；
（2）公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；
重大缺陷 （3）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效；
（4）外部审计机构发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发现该错
报。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
重要缺陷 （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有
相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
缺陷导致财务损 财务损失≥当年税前利 当年税前利润的 3%≤财 财务损失＜当年税前利
失的绝对金额 润的 5% 务损失＜当年税前利润 润的 3%
的 5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）决策程序导致重大失误；
（2）重要业务缺乏控制制度或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；
重大缺陷 （3）违反国家相关法律法规、公司规章制度或标准操作程序，且对公司造成重
大负面影响；
（4）其他对公司产生重大负面影响的情形。
（1）决策程序导致一般性失误；
重要缺陷 （2）重要业务制度或系统存在缺陷；
（3）违反国家相关法律法规且给公司带来较大负面影响，或较大经济损失；
（4）其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及其他监管要求，结合公司内部控制相关管理制度，组
织开展内部控制评价工作，公司内部控制管理水平得到显著提升。同时，公司聘请天健会计师事务所（特
殊普通合伙）对公司内部控制实施情况进行了独立审计。公司现有内部控制制度能够适应公司的管理要
求，能够为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、公允提供合理保证。
查，从经营管理角度出发，以内部控制审计为基础，加强重点业务领域的内部控制监督检查，不断提升
公司的内部控制管理水平，促进公司健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：蔡晶晶
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