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董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估
及履行监督职责的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和矩阵纵横设计股份
有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》
等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委
员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及对履行监督职责报告如下：
一、2025年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信事务所”）由我国会
计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成
改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟
先生。立信事务所是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新
证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众
公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2025年末，立信事务所拥有合伙人300名、注册会计师2,523名、从业人
员总数9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。立信事务所
务收入15.05亿元。
元，同行业上市公司审计客户14家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第二届董事会第十二次会议及2024年度股东大会审议通过了《关于续聘
会计师事务所的议案》，同意聘任立信事务所为公司2025年财务报表审计机构。
公司董事会审计委员会对立信事务所进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业
务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司
服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意公司聘任立信事务所为公司2025
年度审计机构。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司2025年年报工作安排，立信事务所对公司2025年度财务报表及2025
年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放
与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项
报告。
经审计，立信事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。
经审计，立信事务所认为公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了标准无保
留意见的内部控制审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信事务所就会计师事务所和相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公
司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月
务所的议案》，同意聘任立信事务所为公司2025年度审计机构，并同意提交公司
董事会审议。
（二）2025年11月，审计委员会通过现场结合通讯会议形式与负责公司审计
工作的注册会计师召开审前沟通会议，对2025年度审计工作的审计范围、重要时
间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
的运用及变更，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师对2025年度审计调
整事项、审计结论、专门委员会关注事项进行沟通，并对审计发现问题提出建议。
（三）2026年4月14日，公司第二届董事会审计委员会第九次会议以现场会
议形式召开，审议通过公司2025年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提
交董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为立信事务所在2025年度在对公司的财务状况
和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会
审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务
所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充
分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为立信事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025
年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。
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