矩阵纵横设计股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第 ZL10096 号
矩阵纵横设计股份有限公司
专项报告的鉴证报告
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一、 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告 1-2
的鉴证报告
二、 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告 1-6
三 附表 1：募集资金使用情况对照表 1-3
关于矩阵纵横设计股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZL10096号
矩阵纵横设计股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的矩阵纵横设计股份有限公司（以下简称
矩阵股份、本公司或公司） 2025年度募集资金存放、管理与使用情
况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证
业务。
一、董事会的责任
矩阵股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和
维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报
告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
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易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制，如实反映矩阵股份2025年度募集资金存放、管
理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包
括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，矩阵股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况专
项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集
资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映了矩阵股份2025年度募集资金存放、管理与
使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供矩阵股份为披露2025年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王首一
中 国·上海
中国注册会计师：程乙北
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号
——公告格式》的相关规定，本公司就 2025 年度募集资金存放、管理与使用情
况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意矩阵纵横设计股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》
（证监许可[2022]1921 号），并经深圳证券交易所同意，公司获准在深
圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股 30,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，
每股发行价格人民币 34.72 元，共募集资金总额为人民币 1,041,600,000.00 元，扣除
各 项 不 含 税 发 行 费 用 人 民 币 93,871,302.74 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
本次发行的保荐机构（主承销商）长江证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”
或“长江保荐”）于 2022 年 11 月 16 日将扣除不含税承销及保荐费人民币 71,267,547.17
元后的募集资金余额人民币 970,332,452.83 元汇入本公司开立的募集资金专用账户中。
本次募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师
报字[2022]第 ZL10422 号《验资报告》。
(二) 募集资金累计使用金额及当前余额
本公司对募集资金采取了专户储存制度。截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金专户
余额为 565,257,919.62 元。2025 年度募集资金专户资金变动情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
减：支付除承销及保荐费用外的不含税发行费用（含置换已支付的发行费用） 22,603,755.57
募投项目投入使用金额（含置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金） 431,582,138.24
累计支出募集资金专户手续费 6,740.47
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项目 金额
加：闲置募集资金现金管理收益金额 40,542,423.44
累计收到募集资金专户利息收入 8,575,677.63
截止至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 565,257,919.62
其中，尚未完成置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公
司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规的规定
和要求，结合本公司的实际情况，制定了《矩阵纵横设计股份有限公司募集资金管理
制度》
（以下简称“《募集资金管理制度》”），该《募集资金管理制度》经本公司创立
大会暨第一次股东大会审议通过，于 2023 年度股东大会审议更新。
《募集资金管理制
度》对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管等方面做出了具体明确的规定。
本公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理资金。
本公司会同保荐机构长江保荐，分别与中信银行股份有限公司深圳分行、招商银行股
份有限公司深圳分行、广发银行股份有限公司深圳分行签署《募集资金三方监管协议》
，
该协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司对募集资金的使
用执行严格的审批手续，以保证专款专用。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司、长江保荐及上述募集资金专户存储银行均严格按
照第三方监管协议的要求，履行了相应的义务。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行名称 银行账号 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公司深圳中心区支
行
广发银行股份有限公司深圳科苑支行 9550880223702600709 7,814,805.13 活期存款
广发银行股份有限公司深圳科苑支行 9550880223702601167 48,773,140.75 活期存款
广发银行股份有限公司深圳科苑支行 9550880223702601257 35,454,213.14 活期存款
广发银行股份有限公司深圳科苑支行 9550880223702600899 - 活期存款
广发银行股份有限公司深圳科苑支行 9550880223702601077 - 活期存款
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开户银行名称 银行账号 截止日余额 存储方式
中信银行股份有限公司深圳福华支行 8110301013300652250 68,208,748.10 活期存款
中信银行股份有限公司深圳福华支行 8110301012800777888 292,250,321.95 活期存款
合计 565,257,919.62
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
金项目的实际需要、现有资金周转等情况，以自筹资金预先支付了募集资金投资项目
所需投入金额及发行费用 94,325,082.27 元，其中，以自筹资金预先支付募集资金投
资项目所需投入金额 82,655,288.96 元，以自筹资金预先支付发行费用 11,669,793.31
元。
会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 94,325,082.27 元置换预先投入募集资金投
资项目的自筹资金及已支付的发行费用。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金实际情况进行了审核，并出具信会师报字[2022]第 ZL10419 号《矩阵纵横设
计股份有限公司募集资金置换专项审核报告》，保荐机构发表了核查意见。
前述募集资金置换已于 2023 年度实施完成。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
为提高募集资金的使用效率，获得一定的投资收益，公司在确保不影响募集资金投资
项目建设以及募集资金使用计划的前提下，利用部分闲置募集资金进行现金管理。
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议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过
人民币 70,000.00 万元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于
购买安全性高、流动性好、风险性低的理财产品，使用期限为 2025 年 1 月 1 日至 2025
年 12 月 31 日（不超过 12 个月），在上述额度及期限有效期内，可循环滚动使用，并
授权公司董事长及其授权人士在前述额度内签署相关合同文件，包括但不限于选择合
格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择理财产品品种、签署相关合同等，同时
授权公司财务部具体实施相关事宜。
(六) 节余募集资金使用情况
(七) 超募资金使用情况
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司 2025 年度使用募集资金 124,570,612.15 元，累计使
用募集资金总额 431,582,138.24 元，尚未使用的募集资金余额为 565,257,919.62 元（包
括收到的理财收益、利息及支付的手续费等）。其中存放在募集资金专项账户中的活
期存款余额为 565,257,919.62 元，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 0 元。
上述款项将继续用于承诺的投资项目。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司于 2023 年 4 月 24 日召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十二次
会议，审议通过了《关于部分募投项目延长建设期的议案》，对首次公开发行股票募
集资金“智能设计平台建设项目”、“信息化建设项目”的两个投资项目进行延长建设期，
由原定 2023 年 2 月 6 日延期至 2025 年 2 月 6 日。
本公司于 2023 年 12 月 19 日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会
议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目内部投资结构调整及延期的议案》，同
意延长募集资金投资项目“总部设计中心建设项目”和“设计服务网络建设项目”建设
期，由原定 2024 年 2 月 6 日延期至 2027 年 2 月 6 日。
本公司于 2025 年 1 月 7 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议，
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审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体及延期的议案》，同意公司在
募投项目资金用途及投资总额不发生变更的前提下，增加全资子公司矩阵纵横（上海）
设计咨询有限公司与公司共同作为首次公开发行股票募投项目“设计服务网络建设项
目”的实施主体，同时对首次公开发行股票募集资金“智能设计平台建设项目”、“信息
化建设项目”两个募投项目进行再次延期，延期至 2027 年 2 月 6 日。
本公司于 2025 年 4 月 24 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次
会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目内部投资结构调整的议案》，同意公
司调整募集资金投资项目“设计服务网络建设项目”的内部投资结构，该事项不改变募
集资金使用用途，亦不改变项目实施主体、投资总额。
本公司于 2025 年 10 月 27 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使
用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集
资金投资项目实施期间，使用自有资金支付募投项目部分款项，后续定期以募集资金
进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司或全资子公司自有资金账户，
该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。该事项不改变募集资金使用用途，亦不
改变项目实施主体、投资总额。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
完整披露的情况。已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规
使用募集资金的重大情形。
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六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2026 年 4 月 28 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
矩阵纵横设计股份有限公司董事会
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：矩阵纵横设计股份有限公司 2025 年度 单位：人民币元
本年度投入募集
募集资金总额（注 1） 947,728,697.26 124,570,612.15
资金总额
报告期内改变用途的募集资金总额
已累计投入募集
累计改变用途的募集资金总额 431,582,138.24
资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例
是否已改
截至期末投资进 本年度 项目可行性
承诺投资项目和超募资 变项目 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可 是否达到
度（%）(3)＝ 实现的 是否发生重
金投向 （含部分 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 使用状态日期 预计效益
(2)/(1) 效益 大变化
改变）
承诺投资项目
总部设计中心建设项目 否 584,610,400.00 584,610,400.00 59,533,356.17 211,118,318.75 36.11% 2027 年 2 月 6 日 不适用 不适用 否
设计服务网络建设项目 否 201,465,700.00 201,465,700.00 63,439,150.70 201,921,537.02 100.23% 2026 年 4 月 28 日 不适用 不适用 否
智能设计平台建设项目 否 57,801,000.00 57,801,000.00 385,000.00 12,012,684.59 20.78% 2027 年 2 月 6 日 不适用 不适用 否
信息化建设项目 否 39,831,300.00 39,831,300.00 1,213,105.28 6,529,597.88 16.39% 2027 年 2 月 6 日 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 883,708,400.00 883,708,400.00 124,570,612.15 431,582,138.24 48.84%
超募资金（注 2）投向
尚未明确用途 64,020,297.26 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金投向小计 64,020,297.26
合计 947,728,697.26 883,708,400.00 124,570,612.15 431,582,138.24
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募投项目延长建设期的原因：
（1）“总部设计中心建设项目”实施后，将缓解公司现有办公场地的短缺的问题，进一步完善公司总部运营中心的职能，进一步强化公司的设计能力，提升公司的品
牌形象与知名度，促进公司实现多品牌发展战略目标，扩大市场份额。“总部设计中心建设项目”原计划拟于深圳总部购置办公场地，在购置地点、购置方式、产业
政策支持等方面对比论证后，在审慎决策下将原拟在深圳总部购置办公场地调整为以购置、租赁办公场地的方式予以实施。此外，由于该项目人才引进工作分阶段
开展，办公设备采购进度有所延迟，致使该项目募集资金使用进度不达预期。为继续推进该项目下阶段的人才引进工作，确保人才规模、结构、素质匹配业务发展，
同时结合此次募投项目内部投资结构调整的实际情况，公司经审慎考虑，拟将该募投项目建设完成期限延长至 2027 年 2 月 6 日。
（2）“设计服务网络建设项目”实施后，将解决公司目前因设计服务网络覆盖不足带来的设计服务能力与市场需求不相匹配的矛盾，提高设计效能和响应速度，提升
公司市场竞争力，为公司未来长期发展提供新的驱动力。“设计服务网络建设项目”通过在北京、上海、成都、西安、武汉、昆明六个城市购置和租赁场地，采购先
进的软硬件设备，并配备具有空间设计与软装陈设行业背景的高素质人才，进行公司设计服务网络的全国化布局。项目开展以来，基于宏观经济形势、设计行业市
场、现有人才结构等动态发展变化，公司对该募投项目的实施有所放缓。为更好地实现对分支机构的统筹管控、业务协同，提高设计效能和响应速度，实现募集资
未达到计划进度或预计 金使用效益，维护公司及全体股东的利益，公司经审慎研究论证，拟将该募投项目建设完成期延长至 2027 年 2 月 6 日。截至 2026 年 4 月 28 日，该项目已达到可使
收益的情况和原因（分 用状态，该项目已结项。
具体项目） （3）“智能设计平台建设项目”实施后，可以进一步增强公司智能设计平台的技术性能与智能化程度，实现对公司运营管理和设计师工作流程的赋能。基于近年来大
数据、AI 等信息化技术更新迭代较快，公司密切关注相关数字化技术的发展，但公司对前沿技术研发及办公设备的投资较为谨慎，在项目实施过程中需要结合行业
和业务发挥特性进行考虑和规划，相关配套的研发及办公软硬件设备均进行审慎研究、技术论证后才组织进行投入，以确保技术先进性与业务适配性。同时，由于
数据库的建立及规划设计围绕多种业务领域开展，为使业务场景和数字化技术深度结合，各配套业务材料达到标准化，需不断对现有软件进行参数化调整以及使用
功能校对，力求公司智能设计平台出图更美观、更实用，从而保证募集资金投资项目的实施质量。为了确保项目顺利实施，达到预期效益，公司决定将该项目达到
预定可使用状态时间调整为 2027 年 2 月 6 日。
（4）“信息化建设项目”实施后，可以有效的提升公司的信息化水平，提高整体管理效率，降低整体管理费用，达到降本增效的作用。由于信息化建设需要进行大量
的调研和规划以深层整合公司内部各业务流程和信息化资源，与此同时，信息化建设需要对集团战略 BI 决策系统、CRM 客户管理系统、项目管理系统、供应链管
理系统、内部通讯和沟通系统、财务管理系统、人力资源系统、知识和培训系统、资产管理系统、综合运营管理平台等做基础数据采集与分析，且由于在系统测试
过程中，对各个环节的数字化、智能化进度进行了动态调整，需要较长的时间，致使信息化建设项目建设进度受到影响。为了确保项目顺利实施，达到预期效益，
公司决定将该项目达到预定可使用状态时间调整为 2027 年 2 月 6 日。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
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经中国证券监督管理委员会《关于同意矩阵纵横设计股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1921 号）同意注册，公司首次公开发行人民币
超募资金的金额、用途 普通股（A 股）30,000,000 股，每股发行价格 34.72 元，共募集资金人民币 1,041,600,000.00 元，扣除不含税发行费用人民币 93,871,302.74 元，实际募集资金净额为
及使用进展情况 人民币 947,728,697.26 元，其中超募资金为 64,020,297.26 元。
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司尚未召开会议明确超募资金的投资方向。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 82,655,288.96 元，公司 2022 年完成置换金额为 45,765,113.06 元，2023 年完成置换金额为 36,890,175.90
投入及置换情况 元。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
用闲置募集资金进行现
金管理情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
详见本报告三、（八）。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
注 1：“募集资金总额”指扣除“发行费用”后的募集资金净额。
注 2：“超募资金”指扣除“发行费用”后的超募资金净额。
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