证券代码：002705 证券简称：新宝股份
广东新宝电器股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共
和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律法规和相关规范性文件，以及
《广东新宝电器股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审
计委员会工作细则》的相关规定，现将广东新宝电器股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2025 年度履职情况报告如
下：
一、 审计委员会人员构成
公司第七届董事会审计委员会由董事郭建强先生、独立董事谭有超先生及独
立董事宋铁波先生三位成员组成，由会计专业人士谭有超先生担任主任委员。审
计委员会人员构成符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定。
二、 审计委员会年度会议召开情况
报告期内，审计委员会严格按照《公司章程》和《董事会审计委员会工作细
则》履行职责。2025 年度，共召开了 4 次会议，各委员均亲自参加，审议并提
交董事会讨论的具体事项如下：
会议 召开日期 审议事项 决议情况
审议通过：
第七届董事
《董事会审计委员会 2024 年第四季度工作报告》
；
会审计委员 2025 年 02
会 2025 年第 月 21 日
一次会议
审议通过：
第七届董事 2、《2024 年度财务决算报告》；
会审计委员 2025 年 04 3、《2024 年度内部控制自我评价报告》；
一致同意
会 2025 年第 月 28 日 4、《董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》；
二次会议 5、《关于对会计师事务所 2024 年度履职情况评估
及董事会审计委员会履行监督职责情况的报告》；
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会议 召开日期 审议事项 决议情况
《董事会审计委员会 2025 年第一季度工作报告》
；
审议通过：
第七届董事
会审计委员 2025 年 08
《关于续聘公司 2025 年度会计师事务所的议案》
； 一致同意
会 2025 年第 月 27 日
《董事会审计委员会 2025 年第二季度工作报告》
；
三次会议
第七届董事 审议通过：
会审计委员 2025 年 10 1、《2025 年第三季度报告》；
一致同意
会 2025 年第 月 30 日 2、
《董事会审计委员会 2025 年第三季度工作报告》
；
四次会议 3、《审计部门 2025 年第三季度工作报告》。
三、 审计委员会主要履职情况
报告期内，审计委员会充分发挥了专业职能和监督作用，积极组织审计委员
会会议，审议公司财务报告、内部控制评价报告、会计师事务所履职情况评估报
告、审计委员会工作报告、内部审计报告、审计部门工作计划等事项，同时督促
和指导内审部门对公司内部控制及公司财务管理运行情况进行定期和不定期的
检查和评估，发挥了审计委员会的专业职能和监督作用，同时提出合理建议，具
体情况如下：
（一） 监督及评估外部审计机构工作情况
公司根据股东会相关决议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“天健会计师事务所”）实施公司 2025 年度财务报告审计及 2025 年度内部控
制审计工作，审计委员会对其工作情况进行监督及评估。
审计委员会就天健会计师事务所制定的审计范围、计划、方法等事项及在审
计中发现的关注事项与天健会计师事务所进行了充分的沟通，认真督促年审注册
会计师尽职尽责地进行审计，并确保如期出具审计报告。审计委员会认为，执行
年审的会计师未在公司任职，和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，
也不存在密切的经营关系，会计师审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关
系。会计师审计小组具有承办审计业务所必需的专业知识和相关能力，能够胜任
审计工作。审计委员会认为天健会计师事务所在公司 2025 年度年报审计、内部
控制审计过程中，认真履行职责，独立、客观、公正地完成了审计工作。
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（二） 审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务核算与报
告体系完备，财务报告真实、完整和准确，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报的情况，也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标
准无保留意见审计报告的事项。审计委员会对财务报告中的相关财务科目情况进
行了审阅及讨论，对报告期内公司的关键审计事项、非经常性损益确认等相关事
项进行了认真地了解与核实，认为相关事项的程序与运作符合公司的内部控制程
序要求，相应的财务核算在财务报告中的反映客观、公允、合理。审计委员会对
年审会计师事务所出具的公司 2025 年度财务报告的审计意见无异议，并同意将
其提交公司董事会审议。
（三） 指导内部审计工作
报告期内，公司审计委员会认真审阅公司的内部审计工作计划，督促公司内
部审计部门严格按照审计计划执行，对内部审计发现的问题提出了指导性意见，
并对公司内部控制制度的进一步完善和执行情况进行检查和监督，有效防范经营
风险，确保公司的规范运作和健康发展。
（四） 评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所
相关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司
严格执行各项法律法规、部门规章、规范性文件、《公司章程》以及内部管理制
度，股东会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法
权益。
审计委员会认真审阅了公司内部控制自我评价报告和天健会计师事务所出
具的内部控制审计报告，认为公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，各项
内部控制制度符合国家有关法律法规及监管部门的相关要求，符合公司目前生产
经营情况的需要，并得到了切实有效的执行，能够对公司生产经营关键环节起到
良好的管理控制和风险防范。
（五） 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与年审会计师事务所进行充分
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有效的沟通，审计委员会与公司管理层、年审会计师事务所进行了积极的沟通，
与公司管理层一起了解年审会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分
析，督促内部审计部门加强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。
四、 总体评价
报告期内，审计委员会按照《公司法》
《证券法》
《董事会审计委员会工作细
则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。
法规的要求，充分发挥审计委员会的监督职能，持续关注公司的财务信息、内部
控制情况、内部审计工作、年审会计师事务所外部审计工作等事项，保证公司董
事会客观、公正与独立运作，切实维护公司及全体股东的合法权益。
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