山东隆华新材料股份有限公司
未来三年股东回报规划（2026-2028年）
为进一步完善山东隆华新材料股份有限公司（以下简称公司）科学、持续、稳
定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资
理念，并形成稳定的回报预期，根据中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监
会）《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引
第 3 号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性文件及《山东隆华新材
料股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，
制定《山东隆华新材料股份有限公司未来三年股东回报规划（2026-2028 年）》
（以下简称本规划），具体如下：
一、制定本规划的考虑因素
在制定本规划时，公司未来三年股东回报规划（2026-2028 年）是在综合分析
行业发展趋势、公司经营发展实际情况、股东的诉求和意愿、社会资金成本、外部
融资环境等因素的基础上，充分考虑公司所处的发展阶段、目前及未来的盈利能力、
现金流量状况、以净资本和流动性为核心的风险控制指标等情况，在平衡短期利益
和长期利益的基础上，对利润分配做出制度性安排，以保证利润分配政策的连续性
和稳定性。
二、本规划的制定原则
本规划的制定应符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》有关利润分
配的相关规定，公司实行持续稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报
并兼顾公司的实际经营情况和可持续发展。公司董事会和股东会在对利润分配政策
的决策和论证过程中，应当与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独立
董事、公众投资者的意见和诉求，确定合理的利润分配方案。
三、未来三年（2026-2028 年）的股东回报规划
（一）利润分配的原则和形式
利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策。公司的利润分配应重视
对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配不得超过累计
可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
利润分配形式：公司可以采取现金、股票与现金相结合及法律、法规允许的其
他方式分配股利，并优先采用现金分红的方式分配利润。原则上公司每年度进行一
次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期分红。
（二）利润分配的条件、比例
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的
税后利润）为正值；
（2）满足公司正常生产经营的资金需求，未来十二个月无重大投资计划或重
大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
如公司未来十二个月内无重大现金支出事项发生，公司以现金方式分配的利润
不少于当年实现的可分配利润的百分之二十或最近三年以现金方式累计分配的利润
不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。上述重大现金支出事项指公
司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近
一期经审计净资产的百分之三十，且超过五千万元的情形。
公司在经营情况良好且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放
股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，采
用发放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司董事会审议通过后，提交
股东会审议决定。
自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，拟定
差异化的利润分配方案：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之八十；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之四十；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之二十。
公司在实际分红时具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。
（三）公司利润分配方案的审议程序
正常经营及发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润
分配的预案。
议。
的利润分配政策；利润分配预案中应当对留存的当年未分配利润的使用计划安排或
原则进行说明。
股东特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请
中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心
的问题。
议制定或修改利润分配相关政策时，须经全体董事过半数表决通过方可提交股东会
审议。股东会在审议利润分配方案时，须经出席股东会的股东所持表决权的过半数
通过；股东会在表决时，应向股东提供网络投票方式。
个月内完成股利派发事项。
（四）公司利润分配政策的调整程序
如公司根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要或因外部经营环境、自
身经营状况发生较大变化，需要调整利润分配政策的，相关议案需经董事会审议后
提交股东会批准。
公司调整利润分配方案，必须由董事会作出专题讨论，详细论证说明理由；董
事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事过半数表决同意。股东会在审议利
润分配政策时，须经出席股东会的股东所持表决权的过半数通过；股东会在表决时，
应向股东提供网络投票方式。
（五）股东回报规划的制定周期和调整机制
东回报规划执行情况的基础上，充分考虑本规划第一条所列各项因素，以及股东
（特别是中小股东）、独立董事的意见，确定是否需对公司利润分配政策及未来三
年的股东回报予以调整。
生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配
政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有
关规定。
成书面论证报告并提交股东会普通决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司
为股东提供网络投票方式。
四、附则
本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定执
行。本规划由董事会负责解释，自公司股东会审议通过之日起生效。
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二〇二六年四月
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