关于中钢洛耐科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2026）2300256号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于中钢洛耐科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2026）2300256 号
中钢洛耐科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中钢洛耐科技股份有限公司（以下简称“中钢洛耐公司”）截至
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，编制《董事会
关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证
据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是中钢洛耐公司董
事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提
供了合理的基础。
我们认为，中钢洛耐公司截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》
和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了中钢洛耐公司截至 2025 年 12 月 31 日止
的募集资金年度存放与实际使用情况。
鉴证报告第1页共2页
本鉴证报告仅供中钢洛耐公司 2025 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
秦晋臣
中国注册会计师：
宋德栩
中国·武汉 2026年4月27日
鉴证报告第2页共2页
中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
中钢洛耐科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，中钢洛耐科技
股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2025 年 12 月 31 日止的《关
于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于同意中钢洛耐科技股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》（证监许可﹝2022﹞667 号），公司通过保荐机构中信建投证券股份有
限公司（以下简称“中信建投”）首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）22,500 万股
（每股面值人民币 1 元），发行价格为人民币 5.06 元/股，募集资金总额为人民币
中；减除其他发行费用人民币 18,368,324.66 元后，募集资金净额为人民币 1,054,091,581.00
元。
上述募集资金已全部到账并由大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《中钢洛耐科
技股份有限公司发行人民币普通股（A 股）22500 万股后实收股本的验资报告》（大华验字
[2022]000320 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司首次公开发行股票实际到账金额为 1,072,459,905.66 元，截至 2025 年 12 月 31 日，
募集资金余额为 742,313,339.06 元，具体情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 1,138,500,000.00
减：承销费（不含税） 66,040,094.34
实际募集资金到账金额 1,072,459,905.66
减：实际使用募集资金支付发行费用 10,423,966.16
中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
项目 金额（元）
减：置换以自筹资金预先支付的发行费用 7,944,358.51
减：置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金 87,849,833.87
减：募集资金投资项目累计支出 265,555,913.97
加：投资收益、利息收入扣减手续费后的累计净额 41,627,505.90
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 742,313,339.05
其中：账户活期金额 122,313,339.05
购买的未到期的大额存单 620,000,000.00
注：上表中“实际使用募集资金支付发行费用”及“置换以自筹资金预先支付的发行费用”之和
与“（一）实际募集资金金额、资金到位情况”中“减除其他发行费用”的差异，由实际缴纳印
花税的尾差引起。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监
管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法
规及规范性文件，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》。
根据《公司募集资金管理制度》的要求，公司及子公司中钢集团洛阳耐火材料研究院有
限公司（以下简称“中钢洛耐院”）对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并
与中信建投及中国工商银行股份有限公司洛阳华山支行、中原银行股份有限公司洛阳景华路
支行（原名称为“洛阳银行股份有限公司兴华支行”）、兴业银行股份有限公司洛阳凯旋东路
支行、中国银行股份有限公司洛阳长安路支行、上海浦东发展银行股份有限公司洛阳分行分
别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司的《募集资金三方监
管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至 2025 年 12 月 31 日，
公司均严格按照《公司募集资金管理制度》和《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用
募集资金。
公司的全资子公司中钢洛耐院在兴业银行股份有限公司洛阳牡丹广场支行开立了募集
资金现金管理产品专用结算账户，专用于暂时闲置募集资金购买现金管理产品的结算。
（二）募集资金专户存储情况
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截至 2025 年 12 月 31 日，公司共有 5 个募集资金专户及 1 个募集资金现金管理产品专
用结算账户，募集资金余额 742,313,339.05 元，其中账户活期金额 122,313,339.05 元，存储
情况如下：
序 账户
开户主体 开户银行 账号 账户余额（元） 备注
号 状态
购买
中钢洛耐 中国工商银行
使用 大额
中 存单 1
有限公司 洛阳华山支行
亿元
中钢集团
洛阳耐火 中原银行股份
使用
中
院有限公 景华路支行
司
中钢集团
洛阳耐火 兴业银行股份
使用
中
院有限公 凯旋东路支行
司
购买
中钢洛耐 中国银行股份 大额
使用
中
有限公司 长安路支行 0.5 亿
元
购买
中钢洛耐 上海浦东发展 大额
使用
中
有限公司 公司洛阳分行 4.5 亿
元
中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
中钢集团 购买
洛阳耐火 兴业银行股份 大额
使用
中
院有限公 牡丹广场支行 0.2 亿
司 元
合计 122,313,339.05
三、本年度募集资金的实际使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自
筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 95,794,192.38 元置换预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金，其中：使用募集资金人民币 87,849,833.87 元置换预先投入募
投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 7,944,358.51 元置换已支付发行费用的自筹资金。
公司已使用存放于募集资金专户的人民币 95,794,192.38 元置换公司使用自筹资金预先投入
募投项目及支付的发行费用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
审议通过了《关于使用部分超募资金、暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划，并有效控制风险的前提下，使用
最高不超过人民币 4.5 亿元（包含本数）的超募资金和最高不超过人民币 1.5 亿元（包含
本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的
现金管理产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月（包含本数）。在此
额度及期限内，资金可循环滚动使用，并授权公司董事长或管理层在上述额度和期限内行使
中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
现金管理投资决策权并签署相关合同文件。公司保荐机构中信建投已对本事项出具了明确的
核查意见。
议，审议通过了《关于使用部分超募资金、暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议
案》，同意公司在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划，并有效控制风险的前提下，
使用最高不超过人民币 4.5 亿元（包含本数）的超募资金和最高不超过人民币 2.5 亿元（包
含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求
的现金管理产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月（包含本数）。在
此额度及期限内，资金可循环滚动使用，并授权公司董事长或管理层在上述额度和期限内行
使现金管理投资决策权并签署相关合同文件。公司保荐机构中信建投已对本事项出具了明确
的核查意见。
实际获
实际收回
投资金额 产品到期 得收益
存放银行 产品类型 起始时间 本金（万
（万元） 日 （万
元）
元）
中国银行 大额存单 5000.00 2025/2/24 2025/5/25 5000.00 14.42
浦发银行 大额存单 45000.00 2025/4/11 2025/7/11 45000.00 151.88
工商银行 大额存单 10000.00 2025/4/18 2025/7/18 10000.00 28.83
中国银行 大额存单 5000.00 2025/5/30 2025/6/30 5000.00 3.75
浦发银行 大额存单 45000.00 2025/7/18 2026/1/18 45000.00 292.50
工商银行 大额存单 10000.00 2025/8/18 2026/2/18 10000.00 55.10
中国银行 大额存单 5000.00 2025/9/8 2026/3/8 5000.00 27.58
兴业银行 大额存单 2000.00 2025/9/1 2026/3/1 2000.00 13.00
中钢洛耐科技股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款
的情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资
产等）的情况。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目
的情况。
年产 9 万吨新型耐火材料项目、年产 1 万吨金属复合新型耐火材料项目终止后，共有节
余募集资金 259,713,732.50 元继续存放在募集资金专户，节余募集资金具体明细如下所示：
节余募集资金
序号 项目名称 开户行名称 银行账号
金额
中原银行、兴 99017533631、
业银行 463030100100094043
年产 1 万吨特种碳化硅新
材料项目
年产 9 万吨新型耐火材料
项目
年产 1 万吨金属复合新型
耐火材料项目
合 计 259,713,732.50
截至 2025 年 12 月 31 日，除终止年产 9 万吨新型耐火材料项目的两个子项目年产 3 万
吨高温镁质新型耐火材料生产线与年产 2 万吨高温铝质新型耐火材料生产线，以及年产 1
万吨金属复合新型耐火材料项目外，公司不存在募集资金使用的其他情况。
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