公司代码：688779 公司简称：五矿新能
转债代码：118022 转债简称：锂科转债
五矿新能源材料（湖南）股份有限公司
五矿新能源材料（湖南）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
湖南长远锂科新能源有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督、人力资源管理、预算管理、资金活动、投资管理、
工程项目、科技管理、采购与付款、存货管理、生产管理、销售与收款、固定资产及无形资产管理、税
务管理、财务报告、信息系统总体控制、合同管理、资本运营管理、合规管理、金融衍生业务管理。
采购与付款、销售与收款。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，结合《五矿新能源材料（湖南）股份有
限公司内部控制评价办法》，在内部控制日常监督以及专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额的 0.2%≤错报
资产总额 错报≥资产总额的 1% 错报＜资产总额的 0.2%
＜资产总额的 1%
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
报；
重大缺陷
内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并
重要缺陷 纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视
的错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财产损失金额≥资产总额 资产总额的 0.2%≤财产损 财产损失金额＜资产总
资产总额
的 1% 失金额＜资产总额的 1% 额的 0.2%
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.企业决策程序不科学导致重大决策失误；
业、吊销许可证或者营业执照等行政处罚等情形；
重要缺陷 未构成重大缺陷，但对公司产生较大负面影响的情况。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对财务报告内部控制中存在的一般缺陷，公司通过完善制度、优化流程与强化执行等多措并举，
已完成全部整改。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对非财务报告内部控制中存在的一般缺陷，公司通过完善制度、优化流程与强化执行等多措并举，
已完成全部整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本年度，公司严格遵循企业内部控制规范体系及相关规定要求，在所有重大方面均保持内部控制有
效运行。2026 年，公司将持续深化内部控制体系建设，不断健全内部管理制度体系，优化关键业务流
程，强化制度执行刚性与约束力；进一步完善内部控制监督检查机制，持续提升内部控制环境质量，切
实保障内部控制体系规范高效运行，为公司实现可持续高质量发展提供坚实有力的支撑保障。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：胡柳泉
五矿新能源材料（湖南）股份有限公司
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