五矿新能源材料（湖南）股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上
市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件，现将五矿新能源材
料（湖南）股份有限公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）对会计
师事务所履行监督职责情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立
于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨
询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值
的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货
相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，
取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等
国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注
册。天职国际过去三十多年一直从事证券服务业务。
截至 2024 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 90 人，注册会计师 1097 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 399 人。
天职国际 2024 年度经审计的收入总额 25.01 亿元，审计业务收入 19.38 亿
元,证券业务收入 9.12 亿元。2024 年度上市公司审计客户 154 家，主要行业
（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、
电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政
业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额 2.30 亿元，本公司同行业上市公
司审计客户 88 家。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司分别于 2025 年 12 月 15 日、2025 年 12 月 31 日召开第三届董事会第
六次会议、2025 年第三次临时股东会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议
案》，同意续聘天职国际担任公司 2025 年度财务审计和内部控制审计机构。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作管理办法》等有关规定，审计委员会对会
计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）2026 年 1 月，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理进行审前沟通，对 2025 年度审计工作的审计策略、审计计划、会计师事务
所和相关审计人员的独立性申明、审计范围与人员时间安排等相关事项进行了沟
通。
（三）2026 年 2 月，审计委员会在审计执行阶段与负责公司审计工作的注
册会计师及项目组进行了持续沟通，重点跟踪了审计进展、关键审计事项的初步
发现、会计调整事项等相关事项，确保审计计划得到有效执行。
（四）2026 年 4 月，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理进行初审后沟通，对独立性申明、2025 年度审计情况、关键审计事项、总体
审计结论、审计建议等相关事项进行了沟通。同时，审计委员会就审计报告提交
时限等关键节点进行重点督导，督促会计师事务所严格遵循既定日程推进审计工
作，确保公司 2025 年年度报告的及时、准确披露。
（五）2026 年 4 月 28 日，公司召开第三届董事会审计委员会第五次会议，
审议通过了公司 2025 年年度报告、财务决算报告、财务预算报告、内部控制评
价报告等议案，并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《董事会审计委员
会工作管理办法》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相
关资质和执业能力等进行了审查，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督
职责。
董事会审计委员会认为天职国际在公司 2025 年度年报审计期间坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，表现出了良好的职业操守和业务素质，审计行为规范
有序，如期完成审计工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
特此报告。
五矿新能源材料（湖南）股份有限公司董事会审计委员会
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