公司代码：603779 公司简称：威龙股份
威龙葡萄酒股份有限公司
威龙葡萄酒股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
萄酒销售有限公司、上海龙口贸易有限公司、温州市威龙葡萄酒销售有限公司、甘肃威龙欧斐堡国
际酒庄有限公司、甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司、武威市威龙有机葡萄种植有限公司、淄博威龙
酒业销售有限公司、龙口市兴龙包装制品有限公司、霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司、山东威龙电子
商务有限公司、山东龙湖威龙酒庄有限公司、Weilong Wines(Australia) Pty Ltd、Weilong Trading
Pty Ltd。 纳入合并报表范围的烟台威龙海韵葡萄酒有限公司、威龙酒业科技（北京）有限公司、
北京威龙仁发经贸有限公司、江苏威龙微点科技有限公司、浙江威龙数智科技有限公司、Murray
Valley Wines Pty Ltd 、Koala Wines Pty Ltd 、Australian Kangaroo Wines Pty Ltd 由于业
务量较小未纳入本次评价范围。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.39%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 99.82%
比
公司治理结构、内部组织结构、信息与内部沟通、人力资源、资金活动、采购业务、生产管理、存
货管理、固定资产管理、安全管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、印章管理等。
财务风险、资金管理风险、关联交易、工程项目、销售风险、生产风险、存货及固定资产等管理风
险、产品质量风险、采购风险等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及结合公司内部控制手册、公司制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入潜在错 潜在错报≥ 营业收入的 营 业 收 入 的 0.1% ≤ 潜 潜在错报＜营业收入的
报 0.5% 在错报＜ 营业收入的 0.1%
利润总额潜在错 潜在错报≥ 利润总额的 利 润 总 额 的 1% ≤ 潜 在 潜在错报＜利润总额的
报 5% 错报＜ 利润总额的 5% 1%
资产潜在错报 潜在错报≥ 公司总资产 总 资 产 的 0.1% ≤ 潜 在 潜在错报＜总资产的
的 0.5% 错报＜ 总资产的 0.5% 0.1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.公司董事和高级管理人员的舞弊行为；
现该错报。
重要缺陷 1.未经授权进行担保、投资有价证券、金融衍生品交易和处置产权/股权造成经
济损失；
象出现严重负面影响；
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金 直接财产损失金额： 损 直接财产损失金额： 利 直接财产损失金额：损失
额 失≥ 利润总额的 5% 润 总 额 的 1% ≤ 损 失 ＜ ＜利润总额的 1%
利润总额的 5%
直接财产损失金 直接财产损失≥ 公司总 直接财产损失超过公 直接财产损失金额：损失
额 资产的 0.5%； 司总资产的 0.1%≤ 损 ＜ 公 司 总 资 产 的
失＜ 公司总资产的 0.1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.缺乏民主决策程序；
重要缺陷 1.未开展风险评估，内部控制未覆盖重要业务和关键风险领域，不能实现控制目
标；
清，未建立内控制度，管理散乱；
披露未经授权；信息内容不真实，遭受外部监管机构处罚。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制一般缺陷
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制一般缺陷
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本年度，公司纳入评价范围的业务与事项按照内部控制制度均有效开展，2026 年公司将继续严格
按照监管机构要求，结合自身实际情况，进一步修订公司的内部控制制度和内控手册，优化内部控制流
程，加强内部责任主体意识，持续深化内控工作，提升内控管理水平，有效防范各类风险，切实保障股
东权益，保证公司健康稳定发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：朱秋红
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