广东宏川智慧物流股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价报告
广东宏川智慧物流股份有限公司
广东宏川智慧物流股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广东宏
川智慧物流股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价
方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025
年 12 月 31 日（内部控制报告评价基准日）的内部控制的有效性进行
了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责
组织、领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董
事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
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战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：本公司、全资子公司及控股子公
司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
纳入评价范围的业务和事项包括：
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根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、
《上市公司章程指引》（以下简称“《章程指引》”）以及中国证监
会《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期安排》等有关法律、
法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司修订了《公
司章程》及其附件《股东大会议事规则》
（更名为《股东会议事规则》
）、
《董事会议事规则》；为进一步完善公司治理结构，更好地促进公司
规范运作，根据《公司法》《章程指引》《深圳证券交易所股票上市
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及自律规则等的规定，
结合公司实际情况，公司董事会对《独立董事工作制度》《信息披露
管理制度》等公司治理制度进行修改，对《股东大会累积投票制实施
细则》《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》《董事、监事、
高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》修订并更名，同时，
制定《董事和高级管理人员离职管理制度》《信息披露暂缓与豁免业
务管理制度》。《公司章程》及各项规则与制度，明确了决策、执行、
监督等方面的职责权限，形成了以股东会为最高权力机构、董事会为
决策机构、审计委员会为监督机构、经理层及各子公司为执行机构，
各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构。
股东会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、
投资、利润分配等重大事项的决定权，严格按照《公司章程》《股东
会议事规则》等制度的规定履行职责，保证股东会的高效规范运作和
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科学决策。
董事会向股东会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并
做出决定，或提交股东会审议。全体董事切实履行职责，严格按照《公
司章程》《董事会议事规则》等制度的规定，在职责范围内行使经营
决策权，定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估。公司董
事会下设战略与可持续发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬
与考核委员会、安环健及创新委员会五个专门委员会，并制定了相应
的专门委员会工作细则，明确了各专门委员会的职责权限和工作程序，
提高了董事会的运作效率。公司董事会办公室作为董事会下设事务工
作机构，负责协调相关事务并从事公司的信息披露、投资者关系管理
等工作。
审计委员会对董事会负责，是公司的监督机构，依法对董事、高
级管理人员履行职责及财务状况进行监督、检查，以维护公司及广大
股东的合法权益。
经理层具体负责实施股东会和董事会决议事项，主持公司的日常
生产经营管理工作，并根据公司发展战略和经营目标的需要，适时进
行调整。
公司对其下属子公司实行扁平化管理，在充分考虑各子公司业务
特征的基础上建立健全内部控制制度，由公司各中心对应子公司的对
口部门进行专业指导、协调、监督及支持，公司对下属子公司的机构
设置、资金调配、人员编制等实行统一管理，保证公司在经营管理上
的有效集中。
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公司在董事会下设立了战略与可持续发展委员会，主任委员由公
司董事长担任，主要负责：（1）对公司长期发展战略进行研究、规
划并提出建议；（2）对公司践行可持续发展理念、ESG 相关事项进
行研究并提出建议；（3）对《公司章程》规定须经董事会批准的重
大方案、资本运作方案进行研究并提出建议；（4）对其他影响公司
发展的重大事项进行研究并提出建议；（5）对以上事项的实施进行
检查。
每年度，公司战略与可持续发展委员会综合考虑宏观经济政策、
国内市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况等影响因素，
分析公司自身优势与劣势，及时调整公司长期发展目标并将其分解到
各业务部门，以保证公司战略目标的实现。
公司坚持“以人为本”的管理理念，以“关注员工”为核心，制
定了包括《人力资源管理程序》《招聘管理规定》《培训管理规定》
《劳动合同管理规定》《福利管理制度》《职员考核管理规定》等在
内的完善的人力资源管理制度，使公司职员的聘用、培训、考核、日
常管理等各环节有章可循，并形成了重视优秀人才的管理体制、激励
机制，创造有利条件发现人才、培养人才、吸引人才、留住人才。
公司坚持“为员工搭建发展平台”的企业使命，高度重视公司内
部的人才培养，通过各项在职培训，培养符合公司要求的高素质职员。
在公司内部优化使用人才，使公司与个人成长相结合，实现公司与员
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工的共赢。对于高层次的优秀人才做到内部重点培养，公开竞聘，外
部招贤纳才，积极引进。
公司注重企业的社会责任，实行 HSE（Health\Safety\Environment）
即健康、安全、环保的三位一体的管理体系，关心员工职业健康与安
全、注重企业生产活动对社会安全、环境保护的影响，同时公司以“为
客户提供优质服务、为员工搭建发展平台、为社会创造综合价值、为
股东获取丰厚回报”为企业使命，全方位的关注各相关利益者，培养
积极向上的价值观和社会责任感。
公司内部管理以员工的全面发展为核心，通过科学管理的方式，
使公司的各项质量管理工作有序、高效。同时以最大的诚意和真心对
待每一个客户以及每一个细小的问题，持续改善公司质量管理体系，
不断追求完美以达到客户的期望。
公司注重结合实际情况，组织和培养具有自身特色的企业文化建
设，形成了以关注员工为核心的 HSE、满意、亲情、协作、沟通、领
先六大企业文化，确立了“以客户为中心，以 HSE 为基石，以贡献
者为本，坚持长期主义，持续自我变革”的全新企业价值观，致力于
成为全球领先的能源及化工集成供应链综合服务商。
公司始终高度重视库区的安全生产管理，紧紧围绕“红线高于一
切、责任重于一切、预防先于一切、管理严于一切”的安全管理理念
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开展安全生产工作。
组织架构方面，公司设立董事会安环健及创新委员会，建立完善
的内外部安全生产检查工作体系，设有码头储罐运营中心、化工仓仓
储运营中心以及化工仓配送运营中心，分别负责码头储罐和化工仓综
合物流业务的操作、消防、健康、安全及环保等方面的管理工作；同
时，公司也建立了完善的安全管理组织机构和管理网络，配备了管理
技术全面、工作经验丰富的安全管理人员，从组织上保障了生产的安
全。
安全制度方面，公司依据“三标一体”制定规范科学的安全操作
规程。操作部人员严格按照《安环健管理程序》《重大危险源管理制
度》《安全设备设施管理制度》等各项操作规程要求进行安全操作，
始终将安全作为各项操作的前提和重点；同时，公司通过对各项操作
记录的检查确保操作人员严格按操作流程执行各项工作任务，避免操
作过程中的安全风险。
安全管理方面，公司各库区均安装了精良的安全监控系统和消防
系统，在操作过程中利用实时监控和测量设备，对装卸、中转过程的
工艺参数、货物数量及质量进行检测。经过严格检验，使公司服务要
求、环境和职业健康安全要求达标。同时，公司定期及不定期组织内
部安全消防演练和外部联合演练，有效提高公司应对突发事件的处理
能力。
为加强公司的资金管控，确保资金安全，提高资金使用效率，根
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据相关法律法规，结合公司的实际情况，制定了《会计基础工作规范》
《资金管理制度》《费用报销管理制度》《付款管理制度》等，由公
司负责包括下属子公司在内资金的集中管理、调配和使用的规范性，
下属子公司负责资金日常管理，通过建立严格的资金审批授权程序，
有效地防范资金活动风险。
公司制定了《申购管理规定》《重大工程建设项目采购流程管理
规定》《采购策略与采购方式管理规定》《战略采购流程》《询比价
流程》《邀请招标流程》和《竞争性磋商流程》等，明确了采购计划
制订与审批、询价与确定供应商、合同订立与审批、采购与验收、付
款与审批等程序，实行不相容岗位相互分离、制约和监督，确保公司
库存保持在合理的水平，严格管控采购数量和质量，降低采购成本，
提高存货周转，降低采购风险。
同时，为科学管理供应商，确保公司所购材料质量及委外施工工
程质量满足需求部门的要求，公司制定了《基采类供应商管理规定》，
明确供应商准入原则，并于每年对供应商的供货品质、交期、配合度
等进行评价，加强供应商考核，进一步提高采购效率，降低采购成本。
公司属于重资产行业，加强资产管理是公司日常管理的重要环节，
为提高资产管理效率，做到物尽其用，严禁资产流失，公司制定了《固
定资产管理制度》《设施设备管理程序》《物资与仓库管理规定》等，
明确了资产采购、付款、验收、领用、日常管理等各环节的权限与责
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任。公司资产按类别设置了专员管理，包括资产台账的建立、日常保
养维护等，并通过账账核对、账实核对，确保公司资产的安全性及完
整性。此外，公司注重创新，从市场和业务模式出发，加强固定资产
的更新改造，使资产配置与公司发展及管理要求匹配，提高经营效率。
商务中心为公司主要销售管理部门，公司制定和完善了商务中心
组织架构，明确了各部门的职责分工，加强了销售各环节的审核，形
成了以商务风控分中心为核心的风险控制体系。
为持续发挥公司拥有长期稳定客户群体的优势，公司制定了《客
户关系管理规定》《客户满意度调查及评价管理规定》《客户抱怨投
诉处理制度》等一系列客户管理制度，加强对客户需求的调研，为新
老客户持续提供优质服务，促进公司业务活动规范有序的运作。
为规范日常作业，为客户提供优质服务，公司制定了《开单操作
规范》《船务操作规范》《客服操作规范》《风控管理规定》等制度，
保证了公司主营业务的落实。
公司严控呆坏账的产生，根据《应收账款管理制度》，每月与客
户对账，并由财务中心定期编制应收款项账龄分析表交由商务中心与
客户对接催收款项，以保护公司的合法权益。
公司设立工程与设备中心为工程项目管理部门，明确了工程项目
在实施过程中各环节相关岗位的职责。同时，制定了《重大工程建设
项目立项流程管理规定》《重大建设项目设计流程管理规定》《重大
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工程建设项目施工过程管理流程》《重大工程建设项目采购流程管理
规定》《重大工程建设项目验收与总结管理规定》《一般技改项目前
期准备流程管理规定》和《一般技改项目执行流程管理规定》等一系
列管理制度，完善了不同类型的工程项目从立项、设计、招标、建设
到竣工验收、结算等各阶段的管理工作，在保障工程项目安全、环保
的基础上，进一步提高工程质量和保证工程进度。
为规范公司财务报告，提高会计核算、信息披露质量，保证财务
报告真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果，公司对财
务报告的编制与审核、会计账务处理等主要业务流程进行了规范，严
格按照《公司法》《企业会计准则》等法律法规的要求制定了适合公
司的《会计政策》《财务管理程序》和《会计基础工作规范》等制度，
明确相关工作流程和要求，落实责任制；并通过董事会审计委员会对
财务报告的有效性进行内部监督，确保财务报告合法合规、真实、完
整。
公司制定了《全面预算管理制度》，建立了完善的预算管理体系。
每年度根据公司发展战略和年度经营计划，综合考虑预算期内经济政
策、市场环境等因素，按照上下结合、分级编制、逐级汇总的程序，
组织编制年度全面预算。通过预算指标的审批、分解、落实和考核机
制，确保预算编制依据合理、方法得当，同时采用月度总结、半年度
调整、年度总结等方式，保证全面预算管理的有效执行。
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公司制定了《合同管理程序》《商务合同评审管理规定》《采购
合同签订与执行流程管理规定》《采购合同变更、终止及纠纷处理流
程管理规定》等管理制度，结合公司实际的经营状况及特点，对合同
的签订要求、合同的审查流程、合同的履行、合同的变更与解除、合
同的纠纷处理、合同档案管理等做出了明确规定。同时加强对合同履
行情况的监督和检查，针对合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措
施，促进合同有效履行；定期对合同进行统计、分类和归档，实行合
同全过程封闭式管理，有效减少了合同管理风险。
公司按照有关法律、行政法规的规定，制订了《对外担保管理制
度》，明确了对外担保事宜的审批、风险评估、信息披露等具体要求，
以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制。报告期内，公司严格
控制对外担保风险，公司未发生违规担保行为，保证了公司及广大股
东的利益。截至报告期末，公司不存在为控股子公司以外的主体提供
担保的情形。
公司对外投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则。
公司通过《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《对
外投资管理制度》《信息披露管理制度》等制度对投资的权限及审批
程序、监督检查、信息披露进行了明确规定。为严格控制投资风险，
公司建立了科学的对外投资决策程序，对投资项目的立项、评估、决
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策、实施、管理、收益、投资处置等环节进行了有效管理。报告期内，
公司严格按照相关法律法规和公司制度规定履行相应审批和信息披
露义务，不存在违规投资行为。
公司在《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《信
息披露管理制度》《关联交易决策制度》等制度中对关联方、关联关
系、关联交易定价、关联交易的批准权限、关联交易的回避与决策程
序、关联交易的信息披露、法律责任作出明确的规定，保证关联交易
符合公开、公平和公正原则，充分保护全体股东利益，特别是使公司
中小股东的合法权益得到有效保障。报告期内，公司发生的关联交易
审批程序合规，定价公允、合理，符合公司经营发展的需要，不存在
损害公司和其他股东利益的行为。
为严格规范公司信息披露事务，公司制订了《信息披露管理制度》
《重大信息内部报告制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《年报
信息披露重大差错责任追究制度》等信息披露相关的管理制度，明确
了公司信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责，对信息披露的
内容、标准、报告流转过程、审核披露程序等方面进行了严格的规定。
同时，公司利用 OA 办公系统、SAP 系统、公司内部邮箱等信息平台，
使各管理层级、各部门、各单位之间信息传递便捷、有效。报告期内，
公司内部信息管理和对外信息披露严格规范，不存在违规披露行为。
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公司重视信息系统的投入，制定了信息系统建设整体规划，且在
经营过程中注重信息手段和方法的使用，制定了《OA 系统管理制度》
《SAP 系统使用管理制度》《IT 安全管理制度》等规定以保证关键
信息设备及数据的安全。
重点关注的高风险领域包括：安全生产、资金管理、采购业务、
销售业务、工程项目、担保业务、对外投资、信息披露。
上述纳入合并范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制缺陷的认定标准
公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研
究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保
持了一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以资产总额和利润总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报金额与利润相关
的，以利润总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
的财务报告错报金额小于利润总额的 3%，则认定为一般缺陷；如果
大于或等于利润总额的 3%但小于利润总额的 5%，
则认定为重要缺陷；
如果大于或等于利润总额的 5%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报金额与资产管理
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相关的，以资产总额指标衡量：如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；
如果大于或等于资产总额的 0.5%但小于资产总额的 1%，则认定为重
要缺陷；如果大于或等于资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：
①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
②公司因重大会计差错更正已公布的财务报告；
③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告
中的重大错报；
④董事会审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务
报告内部控制监督无效。
（2）财务报告重要缺陷的迹象包括：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制
或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制
缺陷。
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公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内部控制缺陷可能直接导致的直接财产损失金额小于利润总额
的 3%，则认定为一般缺陷；如果大于或等于利润总额的 3%但小于利
润总额的 5%，则为重要缺陷；如果大于或等于利润总额的 5%，则认
定为重大缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷定性认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响
程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效
果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显
著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重
加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
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公司无其他内部控制相关重大事项说明。
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