利欧集团股份有限公司
证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2026-027
利欧集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
利欧集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月28日召开第七届董
事会第十九次会议，审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，该议
案尚需提交2025年度股东会审议。现将具体内容公告如下：
一、开展外汇套期保值业务概述
鉴于国际经济、金融环境波动等多重因素的影响，全球货币汇率、利率波动的
不确定性增大，为有效防范汇率及利率波动风险，降低市场波动对公司经营及损益
的影响，利欧集团股份有限公司（以下简称“公司”）及公司全资、控股子公司拟
根据业务所需开展外汇套期保值业务。公司及公司全资、控股子公司开展的外汇套
期保值业务是为了满足日常经营和投融资业务需要，合理降低财务费用，更好维护
股东利益，不进行投机和套利交易。
公司及公司全资、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务品种主要包括远期结
售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品业务等。币种限于公司实际经营所
涉及的贸易结算、投融资币种，主要外币币种为美元、欧元、港币等。
公司及公司全资、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务累计金额不超过4亿
美元（含等值外币），动用的交易保证金和权利金上限预计不超过等额2,500万美元。
上述额度在审批期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的累计金额、保证金和
权利金金额不超过已审议额度。有效期限自年度股东会审议通过之日起至下一年度
股东会召开日内。
第 1 页 共 3 页
利欧集团股份有限公司
外汇套期保值业务的资金来源为公司及公司全资、控股子公司自有资金，不涉
及募集资金。
提请股东会授权公司董事长审批日常外汇套期保值业务方案、签署或授权他人
签署相关协议及文件。授权期间为自年度股东会审议通过之日起至下一年度股东会
召开日内有效。
二、审议程序
公司于2026年4月28日召开第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于继
续开展外汇套期保值业务的议案》，该议案尚需提交2025年度股东会审议。
三、外汇套期保值交易的风险分析
公司及公司全资、控股子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，依托于真
实业务和投融资需求，以规避和防范汇率风险为目的，但开展外汇套期保值业务仍
存在一定风险：
情况下，公司开展外汇套期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
险，即交易对手不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑
损失，造成公司损失。
合约无法正常执行的风险，进而给公司带来损失。
四、公司采取的风险控制措施
期保值策略，最大限度控制潜在汇兑损失。
原则、决策权限、交易管理、信息披露等作出明确规定。
产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行投机和套利交易。
第 2 页 共 3 页
利欧集团股份有限公司
的谨慎预测，交易期限或交割日期原则上应与预测外币收款、外币投融资期限相匹
配。
值业务，控制交易对手风险。
五、开展外汇套期保值业务的会计处理及对公司的影响
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关
规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算处理。
公司开展外汇套期保值业务是为提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率
波动对公司经营造成的不利影响，增强公司财务稳健性。公司开展该业务不会影响
公司主营业务的发展，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
六、备查文件
特此公告。
利欧集团股份有限公司董事会
第 3 页 共 3 页
首页
微信公众号
证券之星APP
