上海凯众材料科技股份有限公司董事会
关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评
估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明
上海凯众材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟以发行股份及支付
现金的方式购买安徽拓盛汽车零部件股份有限公司（以下简称“标的公司”）
为完成本次交易，公司聘请了上海东洲资产评估有限公司（以下简称“东洲
评估”）作为评估机构，对本次发行股份及支付现金购买的标的资产的价值进行
评估。
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司重大资
产重组管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件
以及《上海凯众材料科技股份有限公司章程》等有关规定，董事会对本次交易评
估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评
估定价的公允性进行审查：
一、评估机构的独立性
本次交易聘请的东洲评估符合《中华人民共和国证券法》规定，具备专业胜
任能力。评估机构及其经办评估师与公司、交易对方及标的公司之间除正常的业
务往来关系以外，不存在其他关联关系，亦不存在影响其提供服务的现实的及预
期的利益或冲突，本次评估机构具有独立性。
二、评估假设前提的合理性
东洲评估为本次交易出具的相关资产评估报告的评估假设前提按照国家有
关法律法规执行，遵循了市场通行惯例或准则，符合评估对象的实际情况，评估
假设前提具有合理性。
三、评估方法与评估目的的相关性
本次评估的目的是确定标的资产于评估基准日的价值，为本次重组提供价值
参考依据，东洲评估实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致。本次资产
评估工作按照国家有关法规与行业规范的要求，东洲评估在评估过程中实施了相
应的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且
符合标的资产实际情况的评估方法，选用的参照数据、资料可靠；资产评估价值
公允、准确。评估方法选用恰当，评估结论合理，评估方法与评估目的相关性一
致。
四、评估定价的公允性
在本次评估过程中，东洲评估根据有关资产评估的法律法规，本着独立、客
观、公正的原则实施了必要的评估程序，各类资产的评估方法适当，评估结果客
观、公正地反映了评估基准日评估对象的实际情况，本次评估结果公允。本次交
易最终交易定价以评估机构出具的评估值为参考，并经公司与交易对方基于标的
公司历史业绩、未来发展战略与规划、行业发展趋势、业绩承诺及补偿等多项因
素综合协商确定，定价过程经过了充分市场博弈，交易定价合理、公允，未损害
中小投资者利益。
综上所述，公司本次交易所选聘的评估机构具有独立性，评估假设前提具有
合理性，评估目的与评估方法具备相关性，出具的资产评估报告的评估结论合理，
评估定价具备公允性。
上海凯众材料科技股份有限公司董事会
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