募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
浙江亚光科技股份有限公司
容诚专字[2026]518Z0749 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]518Z0749 号
浙江亚光科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的浙江亚光科技股份有限公司（以下简称亚光股份公司）董
事会编制的 2025 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供亚光股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为亚光股份公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交
易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证
券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》编制《募集资金存放、管
理与实际使用情况的专项报告》是亚光股份公司董事会的责任，这种责任包括保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对亚光股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的亚光股份公司 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交
易所的相关规定编制，公允反映了亚光股份公司 2025 年度募集资金实际存放与使
用情况。
（以下无正文）
（此页为浙江亚光科技股份有限公司容诚专字[2026]518Z0749 号募集资金存
放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。
）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 龚晨艳
中国·北京 中国注册会计师：
江晓云
浙江亚光科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
浙江亚光科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》
、上海证券交易所《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所上市公
司自律监管指南第 1 号——公告格式》的规定，将浙江亚光科技股份有限公司（以下简
称本公司或公司）2025 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金的基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]263 号文《关于核准浙江亚光科技股份
有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股
（A 股）股票 3,350.00 万股，每股发行价格为人民币 18.00 元，募集资金总额为人民币
金净额为人民币 51,747.82 万元。上述募集资金已于 2023 年 3 月 9 日全部到位，并经大
华会计师事务所（特殊普通合伙）审验后于 2023 年 3 月 9 日出具了大华验字[2023]000106
号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金使用和结余情况如下：
金额单位：人民币万元
募集资金账户情况 金额
期初募集资金金额 11,207.73
（1）专户利息收入 131.39
（2）赎回上期闲置募集资金购买的理财产品 -
（3）赎回本期闲置募集资金购买的理财产品 -
（4）理财产品收益 -
（5）其他 -
小计 131.39
浙江亚光科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
募集资金账户情况 金额
（1）部分闲置资金购买理财产品 -
（2）支付发行费用 -
（3）支付专户手续费支出 -
（4）对募集资金项目的投入 2,056.53
小计 2,056.53
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和运用，切实保护投资者合法权益，公司根据《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定和要求，结合公司实际情
况，制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。2023 年 3 月 9 日公司
分别与募集资金专户存储银行招商银行股份有限公司温州龙湾支行、兴业银行股份有限
公司温州龙湾支行及浙江泰隆商业银行股份有限公司温州分行签订了《募集资金专户存
储三方监管协议》。2023 年 3 月 27 日，公司及子公司河北乐恒节能设备有限公司与沧州
，2025 年 7 月 16
银行股份有限公司大厂支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》
日公司及子公司河北乐恒节能设备有限公司与沧州银行股份有限公司大厂支行签署了
《募集资金专户存储三方监管协议》，上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币万元
户 名 银行名称 银行帐号 余额
浙江亚光科技股份 招商银行股份有限公司温州
有限公司 龙湾支行
浙江亚光科技股份 兴业银行股份有限公司温州 355870100100320860 已注销
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户 名 银行名称 银行帐号 余额
有限公司 龙湾支行
浙江亚光科技股份 浙江泰隆商业银行股份有限
有限公司 公司温州分行
河北乐恒节能设备 沧州银行股份有限公司大厂
有限公司 支行
河北乐恒节能设备 沧州银行股份有限公司大厂
有限公司 支行
合计 9,282.59
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
本年度募集资金使用投资项目具体资金使用情况以及实际投资进度详见本报告附
件 1：募集资金使用情况对照表和附表 2：变更募集资金投资项目情况表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决
议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹
资金先行投入，截至 2023 年 3 月 29 日，自筹资金实际投资额 15,035.38 万元。
本次募集资金置换已使用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币
承诺募集资金投资 自筹资金预先投
序号 募投项目名称
金额（万元） 入金额（元）
合计 51,747.82 150,353,795.53
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司未对闲置募集资金进行现金管理。
浙江亚光科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷
款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购
资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司于 2025 年 3 月 12 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募
投项目结项及部分募投项目延期的议案》，对“年产 50 套 MVR 及相关节能环保产品建
设项目”予以结项。该项目结项后尚未使用的募集资金为 2,609.02 万元，后续主要支付
项目工程款及设备质保金等，公司在支付完上述款项后将注销相关募集资金专项账户并
将剩余的节余募集资金用于永久补充流动资金。
（八）募集资金使用的其他情况。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2025 年 5 月 26 日公司召开了
公司本次拟将部分投向“年产 800 台（套）化工及制药设备项目”之募集资金变更
投向至“螺杆式压缩机产业化建设项目”，涉及变更的募集资金总额为 2,900 万元，具体
情况如下：
本次变更前 本次变更后
项目名称 拟以募集资金 建设完成日 拟以募集资 建设完成日 备注
投入金额 期 金投入金额 期
年产 800 台（套）化 原募集资金投资项
工及制药设备项目 目，拟调减投资金额
螺杆式压缩机产业 建设期 24 个 本次变更新增募集资
- 2,900.00
化建设项目 月 金投资项目
截至 2025 年 12 月 31 日，螺杆式压缩机产业化建设项目的募集资金尚未实际支出。
浙氵:业 光科技股份有 限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
公司结合 螺杆 式压缩机产 品的性 能 、参数等 囚素 ,己 对 螺杆 式压缩机 产业化 建设项
目的主体 设备及 配套设备情 况 、供应 商情况初 步考察完 毕 。
螺杆 式压缩机产业化 建设项 目的主 体设各 是产 品制造 工艺 的核 心 ,购 置 决策较 为谨
慎 。经 初 步选 型 ,螺 杆 式压缩机 产 业 化 建设项 目的主体 设 备拟购置 国外进 口设备 ,设 备
交付 周期 约 18ˉ 24个 月 。相 关配套 设 备拟采用 国产化 设 备 ,交 付 周期 l-3个 月 ,不 会影
响螺杆 式压缩机 产业化建 设项 目的推进 。 因此 ,公 司拟 主体 设备采购 并 临近 交付节 点 ,
再行购 置相 关配套设备 。
五 、 募集 资金 使用及 披 露 中存在 的 问题
公司按 照相关法 律 、法规 、规 范性文件 的规 定和要求 使用募集 资金 ,并 对 募集 资金
使用情 况及 时地进 行 了披 露 ,不 存 在募集 资金 使用及 管理 的违规情 形 。
六 、 保荐 机 构专 项核查报 告 的结论 性意见
⒛ 26年 4月 刀 日国金证 券股份有 限公 司针对 本 公司 ⒛乃 年度募 集 资金 存放与使用
情况 出具 了 《国金证 券股份有 限公 司关 于浙江 亚 光科 技股 份有 限公司 ⒛ 25年 度 募集 资
金存放 与 实 际使 用情 况 的专 项核 查报 告 》,专 项核 查报 告认为 ,浙 江 亚 光科 技股 份有 限
公司 2Ⅱ 5年 度 募集 资金存 放 与实 际使用情 况 符 合 《上 市 公 司监 管指 引第 2号 — — 上 市
公司募集 资金 管 理 和使 用 的监 管要求 》《上 海证 券 交 易所 上 市公 司 自律 监 管 指 引第 l号
一 规 范运 作 》 以及 《浙 江亚 光科技股 份 有 限公 司募集 资金 管 理 制度 》等相 关规 定 ,对
募
集 资金进 行 了专户存储 和专项 使用 ,不 存在违规 使用募集 资金 的情形 。
附表 ⒈ 2Ⅱ 5年 度 募集 资金使用情 况对 照表
附表 2:⒛ 25年 度变更募 集 资金 投 资项 目情 况
限公 i lJ董 事会
附表 1：
单位：万元
募集资金总额 60,300.00 本年度投入募集资金总额 2,056.53
变更用途的募集资金总额 2,900.00
已累计投入募集资金总额 43,708.31
变更用途的募集资金总额比例 4.81%
已变更项 截至期末累计 项目可行
募集资金 截至期末 本年度 截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度
目，含部 调整后投 投入金额与承 是否达到 性是否发
承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 投入金 计投入金额 入进度(%) 定可使用状 实现的
分变更 资总额 诺投入金额的 预计效益 生重大变
总额 金额(1) 额 (2) (4)＝(2)/(1) 态日期 效益
（如有） 差额(3)＝(2)-(1) 化
年产 800 台（套）
化 工及制 药 设备 是 24,724.15 21,824.15 21,824.15 18,455.63 -3,368.52 84.57% 2026 年 3 月 不适用 不适用 否
项目
年 产 50 套 MVR
及 相关节 能 环保 无 17,023.67 17,023.67 17,023.67 791.36 15,132.76 -1,890.91 88.89% 2025 年 3 月 3,683.58 否 否
产品建设项目
螺 杆式压 缩 机产
是 - 2,900.00 2,900.00 - - -2,900.00 0.00% 2027 年 4 月 不适用 不适用 否
业化建设项目
补 充流动 资 金及
无 10,000.00 10,000.00 10,000.00 - 10,119.93 119.93 101.20% — 不适用 不适用 否
偿还银行贷款
合计 — 51,747.82 51,747.82 51,747.82 2,056.53 43,708.32 -8,039.50 — — — —
未达到计划进度原因(分具体项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 150,353,795.53 元，已全
募集资金投资项目先期投入及置换情况
部使用募集资金进行置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
公司于 2025 年 3 月 12 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项
及部分募投项目延期的议案》，对“年产 50 套 MVR 及相关节能环保产品建设项目”予以结
项，该项目结项后尚未使用的募集资金为 2,609.02 万元。主要系：①在募投项目实施过程中，
募集资金结余的金额及形成原因 公司严格按照募集资金管理的有关规定严谨使用募集资金，在确保募投项目质量的前提下，从
募投项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，降低采购成本，加强项目建设各个
环节费用的控制、监督和管理，合理地降低项目实施费用。②募集资金在存放期间产生了一定
的银行利息收入。
募集资金其他使用情况 不适用
附表 2：
单位： 万元
变更后项目 截至期末计 投资 变更后的项目可
变更后的项 对应的原项目 本年度实际 实际累计投 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预
拟投入募集 划累计投资 进度(%) 行性是否发生重
目 投入金额 入金额(2) 使用状态日期 的效益 计效益
资金总额 金额(1) (3)=(2)/(1) 大变化
年产 800 台
螺杆式压缩
（套）
机产业化建 2,900.00 - - - - 2027 年 4 月 不适用 不适用 否
化工及制药设
设项目
备项目
合计 — 2,900.00 - - - - — — —
“年产 800 台（套）化工及制药设备项目”实施过程中，设备投资支出未达到计划预算，设备投资的差异原因主
要为：
①公司上游设备制造商材料成本下行导致其产品价格下降，进而导致实际采购价格低于当时的预算价格。同时，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 在实际购置流程中，受供应商比价、商业谈判、变更型号参数等因素的影响，实际采购价格低于当时的意向预算
(分具体募投项目) 价格；②在近两年国家倡导核心工业设备“自主可控”的大背景下，一些国产的关键设备及工业软件性能大幅提
升，已经可以满足公司产品生产的需要，而价格相比当时预算的价格降低较多。此外，公司“年产 800 台（套）
化工及制药设备项目”目前已完成车间主体建设，主要生产设备已完成安装调试并投入生产。基于上述主要原因，
公司拟调减原项目中设备投资、预备费及铺底流动资金的金额。为了进一步提高募集资金使用效率，经公司综合
研判市场需求、行业发展及公司主业发展需要，拟调减原项目募集资金投资金额 2,900 万元投入至新项目。本次
募集资金变更投资项目对公司原项目的投资进度不会产生重大影响，是公司根据宏观环境、项目进展和公司经营
实际情况作出的合理决策，公司将根据客户订单情况继续对原项目进行投资建设。公司于 2025 年 4 月 28 日召开
了第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，于 2025 年 5 月 26 日召开了 2024 年年度股东大会，审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。公司于 2025 年 4 月 30 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)披露了《公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》
（公告编号：2025-026）。
螺杆式压缩机产业化建设项目的主体设备是产品制造工艺的核心，购置决策较为谨慎。经初步选型，螺杆式压缩
未达到计划进度的情况和原因(分具体募 机产业化建设项目的主体设备拟购置国外进口设备，设备交付周期约 18-24 个月。相关配套设备拟采用国产化设
投项目) 备，交付周期 1-3 个月，不会影响螺杆式压缩机产业化建设项目的推进。因此，公司拟主体设备采购并临近交付
节点，再行购置相关配置设备
变更后的项目可行性发生重大变化的情
不适用
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