上海新致软件股份有限公司
上海新致软件股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特
（以下简称“立信”）作为公司 2025 年度财务报告审计机构及内部控
殊普通合伙）
制审计机构。
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》
《董事会
专门委员会工作制度》等相关规定，公司对立信在 2025 年度的审计工作的履职
情况进行了评估。具体情况如下：
一、会计师事务所情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的
特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新《证券法》实
施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计
监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员
总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。
立信 2025 年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿
元，证券业务收入 15.05 亿元。
本公司同行业上市公司审计客户 53 家。
截至 2025 年末，立信会计师事务所已提取职业风险基金 1.71 亿元，购买的
职业保险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的
民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲 诉讼（仲 诉讼（仲
诉讼（仲裁）结果
裁）人 裁）人 裁）事件 裁）金额
部分投资者以证券虚假陈述责
任纠纷为由对金亚科技、立信所
提起民事诉讼。根据有权人民法
院作出的生效判决，金亚科技对
金亚科技、周 尚 余 500
投资者 2014 年报 投资者损失的 12.29%部分承担
旭辉、立信 万元
赔偿责任，立信所承担连带责
任。立信投保的职业保险足以覆
盖赔偿金额，目前生效判决均已
履行。
部分投资者以保千里 2015 年年
度报告、2016 年半年度报告、年
度报告、2017 年半年度报告以
及临时公告存在证券虚假陈述
为由对保千里、立信、银信评估、
东北证券提起民事诉讼。立信未
受到行政处罚，但有权人民法院
判令立信对保千里在 2016 年 12
保千里、东北 2015 年重组、 月 30 日至 2017 年 12 月 29 日
投资者 证券、银信评 2015 年 报 、 1,096 万元 期间因虚假陈述行为对保千里
估、立信等 2016 年报 所负债务的 15%部分承担补充
赔偿责任。目前胜诉投资者对立
信申请执行，法院受理后从事务
所账户中扣划执行款项。立信账
户中资金足以支付投资者的执
行款项，并且立信购买了足额的
会计师事务所职业责任保险，足
以有效化解执业诉讼风险，确保
生效法律文书均能有效执行。
立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 7 次、监督管理措施 42
次、自律监管措施 6 次和纪律处分 3 次，涉及从业人员 151 名。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 28 日召开第四届审计委员会第七次会议、第四届董事会
第十九次会议，于 2025 年 6 月 3 日召开 2024 年年度股东大会，分别审议通过了
《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，公司续聘立信为公司 2025 年度审
计机构。
三、2025 年度年审会计师事务所履职情况评估
立信会计师事务所在担任公司 2025 年度审计机构期间，配备了专属审计工
作团队，配备具有丰富相关行业经验的专业人员负责各业务板块的专业知识咨询。
项目现场负责人及核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册
会计师等专业资质。
立信按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执
业规范的要求，对公司 2025 年度财务报表进行了审计，立信认为公司财务报表
在所有重大方面均按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月
量，出具了标准无保留意见的审计报告。同时对公司 2025 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况、公司 2025 年度募集资金存放与使用情况等进行了
核查，并出具了专项报告。
在审计过程中，立信根据公司的服务需求以及实际情况，制定全面、合理、
可操作性强的审计工作方案，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和
审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项
与公司管理层进行了沟通。
四、总体评价
经评估，公司董事会认为，立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、
公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，切实履行了审计
机构应尽的职责。
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