中信证券股份有限公司
关于上海艾录包装股份有限公司
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为上海艾录
包装股份有限公司（以下简称“上海艾录”、“公司”） 向不特定对象发行可转换公
司债券的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《证券发行上市保荐业
务管理办法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文
件的规定，对上海艾录 2025 年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，
具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海艾录包装股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1928 号）批准，并经
深圳证券交易所同意，上海艾录向不特定对象发行（向社会公开发行）可转换公
司 债 券 5,000,000 张 ， 每 张 面 值 人 民 币 100 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
民币 7,420,000.00 元后，本次向不特定对象发行可转换公司债券实收募集资金为
人民币 492,580,000.00 元，上述募集资金已于 2023 年 10 月 27 日到位。本次发
行过程中，公司应支付承销保荐费、律师费、资信评级费等其他发行费用（不含
增值税进项税额）合计人民币 9,806,386.81 元，扣除上述不含税发行费用后，募
集资金净额为人民币 490,193,613.19 元。上述募集资金经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，出具了信会师报字[2023]第 ZA15429 号《验资报告》。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集
资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上
市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等相关法律、法规和规范性文件，以
及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司设立了募集资金专项账户（以下
简称“专户”），并与保荐机构中信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公
司上海金山支行、 中信银行股份有限公司上海分行及实施主体全资子公司上海
艾创包装科技有限公司（以下简称“艾创包装”）签订了《募集资金三方/四方监
管协议》。公司签订的上述监管协议内容符合相关法律法规要求，与三方监管协
议范本不存在重大差异，协议各方均能根据协议规定有效履行相关职责。截至
截至 2025 年 12 月 31 日，公司及其子公司“艾创包装”募集资金存放专户的
余额如下：
单位：元
账户 募集资金
户名 开户银行名称 银行账号
类别 余额
上海艾录包装股
中信银行上海分行 8110201013301693728 专户 已销户
份有限公司
上海艾录包装股 中国农业银行股份有限
份有限公司 公司上海卫清路支行
上海艾创包装科
中信银行上海分行 8110201012601693732 专户 已销户
技有限公司
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对
照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2023 年 12 月 8 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第
五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入
公司可转债募投项目的自筹资金计人民币 29,678.29 万元及已支付发行费用的
自筹资金计人民币 128.75 万元，共计人民币 29,807.05 万元。立信会计师事务
所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入公司可转债募投项目及已支
付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于上海艾录包装股份有限公
司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（信会师
报字[2023]第 ZA15529 号）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（六）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或
非募集资金投资项目。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司不存在尚未使用的募集资金。
（九）募集资金使用的其他情况
公司于 2023 年 12 月 8 日召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第
五次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资和提供借款实施
募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向作为募投项目实施主体的全资子
公司上海艾创包装科技有限公司进行增资和提供借款：公司使用募集资金人民
币 8,200.00 万元对艾创包装进行增资，增资后艾创包装注册资本将由人民币
此外，公司使用募集资金人民币 1,250.95 万元向全资子公司艾创包装提供
借款，本次借款为无息借款，期限为 6 年，根据募投项目建设实际需要，到期
后可续借，也可以提前偿还，借款期限自实际借款发生之日起计算。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违规
情形。
六、保荐机构的结论性意见
经核查，上海艾录 2025 年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金
监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的
规定，对募集资金进行了专户存储和专户使用，募集资金具体使用情况与已披露
情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在其他
违规使用募集资金的情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 49,019.36 0.02
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 0 49,035.38
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已 项目可
变更项 募集资金 调整后投 本年度 截至期末 截至期末投资 项目达到预定 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资 本年度实
目（含 承诺投资 资总额 投入 累计投入 进度（%） 可使用状态日 到预计 否发生
金投向 现的效益
部分变 总额 (1) 金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 期 效益 重大变
更） 化
承诺投资项目
工业用纸包装生产建设 注
否 51,707.74 39,019.36 39,032.94 100.03 2024 年 12 月 -2,621.74 否 否
项目
注
补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 0.02 10,002.44 100.02 不适用 不适用 不适用 否
合计 61,707.74 49,019.36 0.02 49,035.38
未达到计划进度或预计
工业用纸包装生产建设项目收入增长未达预期。
收益的情况和原因（分
具体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
公司于 2023 年 12 月 8 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换
预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入公司可转债募
募集资金投资项目先期 投项目的自筹资金计人民币 29,678.29 万元及已支付发行费用的自筹资金计人民币 128.75 万元，共计人民币 29,807.05 万
投入及置换情况 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的情况进行
了专项审核，并出具了《关于上海艾录包装股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报
告》（信会师报字[2023]第 ZA15529 号）。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 无
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
注：募集资金使用比例超过 100%部分，为募集资金账户累计利息收入 16.41 万元与手续费支出 0.41 万元差额。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海艾录包装股份有限公司 2025
年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
赵成豪 欧阳颢頔
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