四川金时科技股份有限公司
内部控制审计报告
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
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内部控制审计报告
苏公 W[2026]E1279 号
四 川 金 时 科 技 股份 有 限 公 司 全 体股 东 ：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关
要求，我们审计了四川金时科技股份有限公司（以下简称金时科技）2025
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制应用指引》、
《企业
内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其
有效性是金时科技董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有
效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行
披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此
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