广州市浩洋电子股份有限公司
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等有关规定的要求，公司董事会对公司 2025 年度证券与衍生品投资情况进
行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
（1）衍生品投资
公司于 2024 年 11 月 27 日和 2024 年 12 月 18 日分别召开了第三届董事会
第十七次会议、第三届监事会第十六次会议和 2024 年第一次临时股东大会，审
议通过了《关于拟继续开展外汇套期保值业务的议案》，为了降低汇率波动对公
司经营业绩的影响，公司及子公司拟与银行等金融机构继续开展外汇套期保值业
务。公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以稳健为原则，以货
币保值和降低汇率风险为目的，不做无实际需求的投机性交易，不进行单纯以盈
利为目的外汇交易，通过锁定汇率，降低汇率波动风险。同意公司及其子公司
二、2025 年度公司证券与衍生品投资情况
单位：万元
衍生品 初始投资 本期公 计入权 报告期内 报告期内 期末投
期初金额 期末金额
投资类 金额 允价值 益的累 购入金额 售出金额 资金额
型 变动损 计公允 占公司
益 价值变 报告期
动 末净资
产比例
远期结
售汇合 4,176.29 1,060.37 12.1 0 3,115.92 4,176.29 0 0.00%
约
三、证券与衍生品投资业务的风险分析
（一）衍生品投资业务的风险分析
公司（含子公司）开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目
的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业
务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在
一定的风险：
外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，
与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；
由于内部控制机制不完善而造成风险；
司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；
际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致
交割风险。
四、证券与衍生品投资的风险管理措施
（1）衍生品投资的风险管理措施
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
规定、审批权限、信息保密和风险处理程序等方面做出了明确规定；
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易；
盈亏情况进行审查；
展外汇套期保值业务；
外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时
间相匹配。
五、独立董事专门会议关于公司 2025 年度证券与衍生品投资情况的审核意
见
经审核，2025 年度公司进行了证券与衍生品投资。公司开展外汇套期保值
业务是围绕公司业务进行的，以货币保值和规避汇率风险为目的，规避和防范汇
率波动对公司经营业绩造成的不利影响。该事项的决策程序符合相关法律、法规
及《公司章程》的规定，审议程序合法有效，不存在损害公司及全体股东，特别
是中小股东利益的情形。
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