募集资金年度存放、管理与使用鉴证报告
苏州珂玛材料科技股份有限公司
容诚专字[2026]215Z0405号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
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募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]215Z0405号
苏州珂玛材料科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的苏州珂玛材料科技股份有限公司（以下简称苏州珂玛公司）
董事会编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供苏州珂玛公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为苏州珂玛公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交
易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的
规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是苏州珂玛公
司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、
误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对苏州珂玛公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的苏州珂玛公司 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与
使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》
及交易所的相关规定编制，公允反映了苏州珂玛公司 2025 年度募集资金实际存放、
管理与使用情况。
（以下无正文）
（此页无正文，为苏州珂玛材料科技股份有限公司容诚专字[2026]215Z0405
号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 殷李峰
中国注册会计师：
孙茂藩
中国·北京 中国注册会计师：
黄萍萍
苏州珂玛材料科技股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
苏州珂玛材料科技股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证
券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将苏州珂玛材料
科技股份有限公司（以下简称公司）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]640 号文核准，公司于 2024 年 8 月向社
会公开发行人民币普通股（A 股）7,500 万股，每股发行价为 8.00 元，应募集资金总额
为人民币 60,000.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 8,698.76 万元后，实际募集资金
金额为 51,301.24 万元。该募集资金已于 2024 年 8 月到账。上述资金到账情况业经中兴
华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华验字（2024）第 230008 号《验资报告》验证。
公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用及结余情况详见下表：
金额单位：人民币元
项 目 备注 金额
募集资金净额 ① 513,012,357.83
减：投入募集资金项目金额 ② 514,016,407.67
加：专户存储累计利息余额 ③ 1,005,868.70
减：专户销户转出金额 ④ 1,812.27
募集资金余额 ⑤=①-②+③-④ 6.59
其中：募集资金专项账户余额 ⑥ 6.59
二、 募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募
集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，
苏州珂玛材料科技股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
以在制度上保证募集资金的规范使用。
司苏州高新技术产业开发区支行、中信银行股份有限公司苏州分行、中国建设银行股份
有限公司苏州高新技术产业开发区支行、苏州银行股份有限公司科技城支行签署《募集
资金三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行开设
募集资金专项账户（账号：10548801040019077）、中信银行股份有限公司苏州分行开设
募集资金专项账户（账号：8112001012200810995）、中国建设银行股份有限公司苏州高
新技术产业开发区支行开设募集资金专项账户（账号：32250198864100002107）、苏州
银行股份有限公司科技城支行开设募集资金专项账户（账号：51577600001726）。监管
协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
招商银行股份有限公司苏州分行签署《募集资金四方监管协议》，在招商银行股份有限
公司苏州分行开设募集资金专项账户（账号：512910514110000）。监管协议与深圳证券
交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银 行 名 称 银行帐号 余额
中国农业银行股份有限公司苏州高
新技术产业开发区支行
中信银行股份有限公司苏州分行 8112001012200810995 5.62
中国建设银行股份有限公司苏州高
新技术产业开发区支行
苏州银行股份有限公司科技城支行 51577600001726 —
招商银行股份有限公司苏州分行 512910514110000 —
合 计 6.59
公司已将中国农业银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行
行股份有限公司苏州分行 512910514110000 户已分别于 2025 年 3 月 27 日、2025 年 3
月 24 和 2025 年 3 月 28 日注销，并将该部分募集资金专项账户节余募集资金转入公司
自有账户，募集资金专项账户注销后，公司与保荐机构、银行签署的相关《募集资金三
方监管协议》随之终止。
附表 1：
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 51,301.24 26.87
资金总额
报告期内改变用途的募集资金总额 —
已累计投入募集
累计改变用途的募集资金总额 — 51,401.64
资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例 —
是否已改
募集资金 截至期末 截至期末投资进 项目达到预定
承诺投资项目和超募资 变项目 调整后投 本年度投 本年度实现的 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资 累计投入 度（%）(3)＝ 可使用状态日
金投向 （含部分 资总额（1） 入金额 效益 计效益 发生重大变化
总额 金额(2) (2)/(1) 期
改变）
承诺投资项目
先进材料生产基地项目 否 33,000.00 33,000.00 11.46 33,011.46 100.03% 2025 年 12 月 15,865.38 是 否
泛半导体核心零部件加
否 5,000.00 5,000.00 0.21 5,000.21 100.00% 2026 年 12 月 不适用 不适用 否
工制造项目
研发中心建设项目 否 13,301.24 13,301.24 15.20 13,389.97 100.67% 2025 年 12 月 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 51,301.24 51,301.24 26.87 51,401.64 100.20%
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 不适用
体项目）
项目可行性发生重大变 不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2024 年 9 月 9 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 51,301.24 万元及已支付发行费用的
募集资金投资项目先期 自筹资金 1,341.91 万元（不含增值税） ，共计 52, 643.15 万元。独立董事对该事项发表了明确同意意见。中兴华会计师事务所（特殊普通
投入及置换情况 合伙）出具了《关于苏州珂玛材料科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》 （中
兴华核字（2024）第 230031 号），公司保荐机构中信证券股份有限公司对珂玛科技使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金事项无异议。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
节余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
不适用
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
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