浙商证券股份有限公司
关于曼卡龙珠宝股份有限公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理并
以通知存款、协定存款方式存放余额的核查意见
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“保荐机构”）作为曼卡
龙珠宝股份有限公司（以下简称“曼卡龙”或“公司”）向特定对象发行股票的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，对曼卡龙使用部分闲置募
集资金进行现金管理并以通知存款、协定存款方式存放余额的事项进行了核查，
核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司向特定对象
发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕554 号）同意，公司获准向特定对象
发行人民币普通股（A 股）股票不超过 61,200,000 股，最终实际发行数量为
为人民币 690,599,877.12 元，扣除发行费用总额 9,759,999.34 元（不含增值税）
后，实际募集资金净额为 680,839,877.78 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）
已于 2023 年 7 月 5 日对发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具《验资报
告》（天健验〔2023〕346 号）。
公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了募集资金监管协议，公司已
将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，对募集资金的存放和使
用进行专户管理。
二、募集资金投资项目情况
三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议
案》，对各募投项目使用募集资金金额进行了调整，公司对各募投项目使用募集
资金投资金额分配调整后如下：
序 项目投资总 调整前拟投入募集 调整后拟投入募集
项目名称
号 额（万元） 资金金额（万元） 资金金额（万元）
“曼卡龙@Z概念店”终端建
设项目
全渠道珠宝一体化综合平
台建设项目
合 计 99,800.00 71,600.00 68,083.99
六届监事会第三次会议和 2025 年第二次临时股东会审议通过了《关于部分募集
资金投资项目投资金额调整的议案》。公司对部分募投项目使用募集资金投资金
额分配调整后如下：
单位：万元
序 调整前拟投入募 调整后拟投入募集
项目名称 调整金额
号 集资金金额 资金金额
“曼卡龙@Z概念店”终端
建设项目
全渠道珠宝一体化综合
平台建设项目
“慕璨”品牌及创意推广
项目
合 计 68,083.99 - 68,083.99
三、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
为提高资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情
况下，合理利用部分暂时闲置的募集资金购买安全性高、流动性好的银行、证券
公司或信托公司等金融机构发行的低风险现金管理类产品（包括但不限于定期存
单、结构性存款、协议存款和理财产品等），并将部分闲置募集资金的存款余额
以通知存款、协定存款方式存放，可以增加资金收益，为公司及股东获取更多的
回报。
（二）额度及期限
募集资金现金管理额度为不超过 55,000 万元（含本数），使用期限不超过
（三）投资品种
为控制风险，使用部分闲置募集资金投资的品种为安全性高、流动性好的银
行、证券公司或信托公司等金融机构发行的低风险现金管理类产品（包括但不限
于定期存单、结构性存款、协议存款和理财产品等），并将部分闲置募集资金的
存款余额以通知存款、协定存款方式存放，不涉及《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》规定的风险投资品种，不涉及
投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品，以及向银行等金融机构
购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的理财产品。投资产品的期限不
超过 12 个月。
（四）决议有效期
自公司股东会审议通过之日起 12 个月内有效。单个理财产品的投资期限不
超过 12 个月。
（五）资金来源
公司向特定对象发行股票部分暂时闲置募集资金。
（六）实施方式
在上述投资额度范围内，授权董事长行使投资决策并签署相关合同文件，包
括但不限于：选择合格的理财机构、理财产品品种、明确投资金额、投资期限、
签署合同或协议等。公司财务部门负责具体组织实施，并建立投资台账。
（七）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求及时履行信
息披露义务。
四、本次部分闲置募集资金余额以通知存款、协定存款方式存放的基本情
况
根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，为提高募集资金使用效率、
增加存储收益、保护投资者权益，在不影响公司募集资金投资项目正常实施情况
下，公司将部分闲置募集资金余额以通知存款、协定存款方式存放于募集资金专
户并授权公司管理层签署协定存款有关协议，存款利率按与募集资金开户银行约
定的通知存款、协定存款利率执行，存款期限根据募集资金投资项目现金支付进
度而定，随时取用。
公司拟将部分闲置募集资金余额以通知存款、协定存款方式存放，通知存款、
协定存款方式安全性强，可根据公司需要随时支取，流动性好，不改变存款本身
性质，公司已建立健全的业务审批和执行程序，确保通知存款、协定存款事项的
有效开展、规范运行以及资金安全。
五、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；
资的实际收益不可预期；
（二）风险控制措施
过 12 个月的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义
务及法律责任等。
评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投
资风险。
构进行审计。
地预计各项投资可能的风险与收益，向董事会审计委员会定期报告。
购买以及损益情况。
六、对公司的影响
公司坚持规范运作，在保证公司正常经营的情况下，使用部分闲置募集资金
进行现金管理，不会影响公司主营业务的正常开展，同时可以提高资金使用效率，
获得一定的收益，为公司及股东获取更多的回报。
七、履行的审议程序情况
公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理并以通知存款、协定存款方式
存放余额事项已经公司第六届董事会第十次会议和第六届董事会审计委员会
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理并以
通知存款、协定存款方式存放余额事项已经公司第六届董事会第十次会议和第六
届董事会审计委员会 2026 年度第二次会议审议通过，履行了必要的审批程序，
符合相关法律法规的要求，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》以及公司《募集资
金管理制度》的相关规定。该事项尚需提交公司股东会审议。
综上，保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理并以通知存
款、协定存款方式存放余额事项无异议。
（此页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于曼卡龙珠宝股份有限公司使用部
分闲置募集资金进行现金管理并以通知存款、协定存款方式存放余额的核查意见》
的签章页）
保荐代表人（签名）：
朱庆锋 王 可
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