湖南湘邮科技股份有限公司
独立董事 2025 年度述职报告
（张宏亮）
作为邮科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，在报
告期内能够严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司治理准则》《上市公司审计委员会工作指引》《上
市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》（2026
年 4 月修订）等法律法规，以及《公司章程》等有关规定，秉承客观、
独立、公正的立场，忠实、勤勉地履行职责。报告期内，通过现场会
议、视频会议、实地调研等多种方式与公司沟通交流，积极了解公司
的生产经营和公司治理情况，及时获取会议资料等相关信息，积极出
席董事会、股东会会议，本着独立、客观、公正的原则，维护公司及
全体股东，特别是中小股东的合法权益。2025 年度内本人自 2025 年
的履职情况汇报如下：
一、独立董事的基本情况
（一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况
张宏亮，男，1974 年 10 月出生，博士研究生学历，注册会计师
（非执业会员）。历任北京工商大学商学院讲师、副教授、会计系副
主任、MPACC 中心执行主任、会计系主任。现任北京工商大学商学院
教授、博士生导师，案例研究中心主任，投资者保护研究院院长，兼
任中铁特货物流股份有限公司、山东凯盛新材料股份有限公司、海南
京粮控股股份有限公司独立董事，主要从事公司治理及资本市场会计
等方面研究。
（二）独立性情况说明
本人及本人直系亲属、主要社会关系不在公司或其附属企业担任
除独立董事以外的其他职务，本人及本人直系亲属没有直接或间接持
有公司股份。本人没有为公司及其附属企业提供财务、法律、咨询等
服务，与公司实际控制人及主要股东之间不存在可能妨碍本人进行独
立客观判断的关系；本人没有从公司及公司主要股东或有利害关系的
机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益，其他兼职单位与公司
无任何关系，不存在任何影响独立董事独立性的情形。
二、独立董事年度履职概况
（一）2025 年度出席会议情况
各项会议议案，做出独立、客观、公正的判断，在公司经营管理、外
部审计、内部控制、风险防范等领域发挥自身专业优势，提出合理化
建议，对公司董事会的科学决策起到积极作用。
本人以现场或通讯方式参加相关会议。作为独立董事，在会议召开前，
本人获取并详细审阅了公司提前准备的会议资料，并就关心的问题充
分与相关人员沟通交流、积极讨论，在此基础上独立、客观、审慎地
行使表决权，以下是具体参会情况：
参加董事会情况 参加股东会情况
本年应参 其中：
姓名 以通讯方式 委托 出席股东 是否参加年度
加董事会 亲自出
参加次数 出席 会次数 股东会
次数 席
张宏亮 6 6 3 0 0 是
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与
考核委员会。本人担任公司审计委员会主任委员，提名委员会、薪酬
与考核委员会委员。2025 年度任职期内，本人依照相关法律法规及
《公司章程》等的规定，积极履行职责，共参加任职期间内召开的 3
次审计委员会会议、2 次薪酬与考核委员会会议及 4 次提名委员会会
议，均未有缺席的情况发生。本人认为，每次专门委员会的召集、召
开均符合法定程序，相关事项的决策均履行了必要的审批程序，符合
法律法规和《公司章程》的相关规定。同时，本人充分发挥在财会领
域的专业特长，在公司关联交易、会计师事务所审计业务开展、公司
成本控制与风险防范等方面提出合理化建议。
涉及关联交易，应收账款保理融资等相关事项。根据公司提供的会议
资料，本人对公司关联交易的背景、目的和影响以及定价依据等情况
做了深入了解，基于独立、客观的判断，本人认为上述事项符合交易
实际与业务实质，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情
形，对相关议案投了赞成票，并同意提交公司董事会审议。
（二）行使独立董事职权的情况
委员会工作，审阅季度、半年度及年度财务报告，确保财务信息真实
可靠；监督公司内部审计与内部控制制度的有效执行；定期与公司高
管进行交流沟通，了解公司业务与财务状况，对异常情况及时进行沟
通；定期与外部审计机构沟通，督导提升审计工作质量，确保财务报
告真实公允地反映公司财务状况。
在任职期内，公司收到上海证券交易所对公司 2024 年年度报告
的信息披露监管问询函，作为独立董事，本人积极关注问询函中所涉
及的事项，就公司交易对象的履约能力、应收账款的可回收性等与公
司高管进行讨论，督促公司高管保证公司业务的合规性，并关注应收
账款风险。
（三）与内部审计机构及承办公司审计业务的会计师事务所就公
司财务、业务状况进行沟通的情况
事务所进行沟通，在会计师事务所进场审计之前对审计计划、审计关
键事项、审计重要性水平等进行关注并与审计人员展开讨论，在年报
审计过程中及时沟通重要的审计事项和有争议问题，在年报审计完成
后，组织了由审计委员会成员、独立董事、现场审计负责人和公司高
管参加的审计事项沟通会议，会议由本人主持召开，在会议中重点就
收入确认和应收账款减值进行讨论，要求上市公司高管团队认真分析
业务实质，保证业务与会计处理的一致性，确保不出现会计差错和信
息披露问题，同时要求会计师事务所加大审计投入，提高审计意见的
质量，切实保证财务报告的真实、公允。本人切实履行职责，关注公
司治理、财务信息真实性和重大事项，强化对高管团队和外部审计师
的监督，以保证财务报告的真实、客观、公允，保护投资者特别是中
小投资者利益。
（四）与中小股东的沟通交流情况
行职责，通过专业判断、主动沟通、严格监督等方式，在董事会决策
和公司治理中切实维护了投资者特别是中小股东的知情权、参与权和
收益权。本人严把财务报告质量关，确保会计信息真实反映公司价值。
同时，本人通过参加股东会、关注互动易等平台上公司股东的提问等
方式与中小股东进行交流，积极了解公司股东的想法和关注事项，持
续关注和落实公司股东合法权益保护方面的工作，积极关注公司生产
经营管理动态和重大事项进展情况，及时了解公司可能存在的经营风
险，促进公司规范运作，在工作中保持充分的独立性，忠实勤勉地履
行独立董事应尽的责任，切实维护全体股东特别是中小股东的权益。
（五）现场工作情况
责，持续强化与其他董事及经营管理层等的沟通交流，了解公司生产
经营情况。通过出席股东会、董事会及专门委员会会议，听取公司管
理层对公司生产运营和规范运作等工作汇报，持续关注公司的生产经
营和财务状况。本人作为财会专业的独立董事、审计委员会的主任委
员，还将重点加强与其他独董、外聘注册会计师的沟通，重点关注公
司年报审计、内部审计、内部控制、外部审计机构的建议等情况，并
为公司提供独立、专业的建议，促进董事会决策的科学性和客观性。
（六）公司配合独立董事工作的情况
公司管理层成员、董事会秘书等高级管理人员，始终将与独立董
事的沟通交流置于重要位置，向独立董事通报公司所处的宏观经济环
境、行业动态、发展规划以及日常生产经营等关键信息，并就相关议
题充分交换意见。在此基础上，公司为独立董事作出客观、独立的判
断提供了详实的资料与信息支持，确保其能够基于充分的依据履行职
责，积极有效地配合独立董事的工作，为其充分发挥监督与指导作用
创造了良好的条件。
三、年度履职重点关注事项情况
（一）应当披露的关联交易
要涉及公司与中国邮政集团有限公司及下属分公司、子公司、其实际
控制的其他公司的销售产品、提供劳务及办公场地租赁事项，以及公
司与环宇租赁（天津）有限公司开展应收账款保理业务，本人认真评
估其交易的合理性、必要性，定价的公平性，保证不损害中小股东的
利益。
本人严格按照有关法律法规和《公司章程》的规定，对上述关联
交易事项进行审议，认为公司关联交易事项为生产经营所必需，遵循
了公平、公正的原则，不影响公司经营的独立性，未发现有损害股东
权益，尤其是中小股东权益的情形发生。在审议程序上，重大关联交
易事项事前征得了独立董事同意，关联董事和关联股东按规定回避表
决，严格履行了公司决策及信息披露的法律程序，符合相关法律法规
及监管要求。
（二）上市公司及相关方变更或者豁免承诺的方案
（三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措
施
（四）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评
价报告
的财务信息、内部控制评价报告进行了重点关注和监督，认为公司的
财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、完
整、准确，符合中国会计准则的要求，没有重大的虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信
息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制度的规定，决策程
序合法，没有发现重大违法违规情况。
（五）聘用、解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在接受聘请并在公司
求，认真组织、开展本公司 2024 年度的审计工作。本人对该所的履
职情况进行了严格审查和评估，认为其在审计工作中严格遵循国家法
律法规，保持了独立性，做到了审计监督的客观性、公正性、权威性
和有效性。作为审计委员会主任委员本人同意续聘该所为公司 2025
年度财务审计机构及内部控制审计机构。
（六）聘任或者解聘上市公司财务负责人
（七）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更
或者重大会计差错更正
计政策或会计估计变更。
（八）提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员
年 12 月 16 日申请辞去公司董事及审计委员会委员职务。为完善公司
治理结构，2025 年 2 月 26 日公司召开第八届董事会第二十二次会议
审议了《关于提名公司第八届董事会董事候选人的议案》，并在 2025
年 3 月 14 日公司召开的 2025 年第一次临时股东会，选举了徐义标先
生为公司董事，完成了董事增补工作。同日召开的第八届董事会第二
十三次会议，补选徐义标先生为公司审计委员会委员。本人通过董事
会的方式认真履行了审议、监督职责，认为：新聘任董事的任职资格，
不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，未曾受过
中国证监会及其他相关部门的处罚和上海证券交易所的惩处，提名、
审议、表决程序均合法、合规。
司第八届董事会非独立董事及董事会战略委员会、薪酬与考核委员会
委员的职务。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关
规定，公司于 2025 年 4 月 25 日召开第八届董事会第二十四次会议，
审议通过了《关于提名公司第八届董事会董事候选人的议案》，经公
司董事会提名委员会审议，并在 2024 年年度股东会选举蔡江东先生
为公司第八届董事会董事。
公司第八届董事会任期届满，经董事会提名委员会提名，并经第
八届第二十七次会议表决，提名 9 名第九届董事会董事组成人员，其
中：非独立董事 5 名、独立董事 3 名、职工代表董事 1 名。经公司
胡尔纲先生、蔡江东先生和徐义标先生为公司第九届董事会非独立董
事，钟凯先生、王定健先生、余湄女士为公司第九届董事会独立董事
候选人，其中钟凯先生为会计专业人士。
本人通过董事会提名委员会和董事会的方式认真履行了审议、监
督职责，认为：新聘任董事的任职资格，不存在被中国证监会确定为
市场禁入者且尚未解除的情况，未曾受过中国证监会及其他相关部门
的处罚和上海证券交易所的惩处，提名、审议、表决程序均合法、合
规。
（九）董事、高级管理人员的薪酬，制定或者变更股权激励计划、
员工持股计划，激励对象获授权益、行使权益条件成就，董事、高级
管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划。
法》《公司高级管理人员综合考评办法》等相关制度，本人认真评估
公司四位高管的履职情况并进行了评估打分。同时，在 4 月 15 日，
参加董事会薪酬与考核委员会第一次会议，认真审议了湖南湘邮科技
股份有限公司关于 2024 年度董事薪酬方案的议案。本人认为：公司
高级管理人员薪酬的分配、结构及兑现等内容符合相关薪酬管理制度
的规定，高级管理人员的聘任管理、经营业绩考核管理、薪酬管理等
内容符合相关任期制和契约化制度的规定。另外，2025 年度董事及
高级管理人员薪酬按照制度执行，薪酬发放的程序符合相关规定。
四、总体评价和建议
部控制、信息披露等公司治理的各个方面均按照相关法律法规规范操
作。本人作为公司的独立董事及董事会相关委员会主任委员或委员，
始终严格遵循相关法律法规及《公司章程》的规定，以勤勉尽责的态
度，专业的知识和上市公司独立董事履职经验，忠实地履行我的职责
和义务，对董事会讨论的重大事项提供了公正和客观的意见。利用自
己的专业知识和经验，为董事会的重大决策、规范运作以及公司的健
康发展贡献了积极的力量。
湖南湘邮科技股份有限公司
独立董事：张宏亮
二○二六年四月二十八日
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