四川金时科技股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》等法律法规及相关规范性文件的规定，以及《公司
章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，四川金时科技股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着客观公正、
勤勉尽责的原则，认真履行了相应的职责和义务，现就 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会的职责
根据公司《董事会审计委员会工作细则》第九条，审计委员会主要职责权限如
下：
（一）提议聘请或者更换外部审计机构；
（二）监督及评估公司的内部审计部门工作、内部审计制度及其实施；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务会计报告、定期报告中的财务信息及其披露并出具书面
审核意见；
（五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
（六）向董事会提议聘任或者解聘公司财务负责人；
（七）提名公司内部审计部门的负责人；
（八）向董事会提议因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更
或者重大会计差错更正；
（九）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行
政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
（十）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理
人员予以纠正；
（十一）发现公司经营情况异常，可以进行调查；
（十二）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定和《公司章程》规定
的其他事项。
二、审计委员会基本情况
公司第三届董事会审计委员会由郑春燕女士、李文秀女士和方勇先生组成，其
中独立董事 2 名，审计委员会主任委员由具有专业会计资格的独立董事郑春燕女士
担任。审计委员会人员构成符合相关法律法规中关于审计委员会人数、比例和专业
配置的要求，全部委员均具有胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。审计委
员会委员的任职符合相关法规和《公司章程》的规定。
三、审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会忠实、勤勉、谨慎履职，充分利用多种方式开展工作，
审核公司财务报告及其真实、准确、完整地披露情况，有效监督外审机构，持续指
导内部审计，积极督促公司不断完善内部控制。2025 年度，审计委员会共召开 3 次
会议，全体委员均亲自出席全部会议，具体如下：
会议名称 召开时间 审议议案情况
第 三届 董 事会 审 计委 员 会 2025 年 4
第七次会议 月 16 日
响已消除专项说明的议案》
示及其他风险警示的议案》
第 三届 董 事会 审 计委 员 会 2025 年 8 1.《关于〈2025 年半年度报告及其摘要〉的议案》
第八次会议 月 18 日 2.《关于〈2025 年半年度财务报告〉的议案》
第 三届 董 事会 审 计委 员 会 2025 年 10
第九次会议 月 22 日
四、审计委员会履职情况
（一）聘任、监督及评估外部审计机构工作
报告期内，经审计委员会审议通过，公司董事会、股东会同意续聘公证天业会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业事务所”）担任公司 2025 年度
审计机构，负责公司年度财务报表审计、内部控制审计工作。审计委员会客观评估
了公证天业事务所的独立性和专业性，对其年度审计工作进行了监督和评估。
报告期内，审计委员会审阅了公证天业事务所的审计计划、审计方法、审计工
作的进展及执行情况，在审计期间未发现审计中存在的其他重大事项。审计委员会
对报告期内审计工作进行了评估，认为公司外部审计机构能够遵循审计准则等法律
法规，遵守职业道德，认真履行审计职责，独立、客观、公正地完成了公司报告期
内财务审计工作。
（二）监督、评估和指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，同时督促公司内
部审计机构严格按照审计计划执行，指导公司内部审计工作正常有序开展，并听取
公司内控检查监督等相关事项汇报，确保公司将内审工作覆盖至合并报表范围内的
所有企业。经审阅内部审计工作报告，审计委员会未发现内部审计工作存在重大问
题的情况。
（三）协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会充分听取各方意见，并与公司管理层、内部审计部门及
外部审计机构等相关方保持了及时、有效的信息沟通，积极协调各方工作，多次会
同独立董事、管理层、内部审计部门及相关部门与年审会计师就年度报告审计计划、
进展事项交换意见，推进年审工作进程，使公司管理层、内部审计部门与年审会计
师的沟通更为有效，提高了审计工作的效率。
（四）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会认真审议了公司 2024 年度、2025 年第一季度、2025 年
半年度和 2025 年度第三季度的财务报告、定期报告中的财务信息，从专业角度对公
司财务报告、定期报告中财务信息的真实性、准确性和完整性进行了评估与监督。
审计委员会认为，公司财务报告的编制符合《企业会计准则》及相关法律法规
的要求，财务报告内容真实、准确、完整地反映了公司在报告期内的财务状况、经
营成果及现金流量情况。
（五）评估公司内部控制的有效性
报告期内，审计委员会积极推动公司内部控制体系的实施与完善。对公司内部
审计制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了全面检查和评估，并对公司内
部控制体系的运行情况进行了持续监督。
审计委员会认为，公司已建立健全的内部控制体系，相关制度设计完整合理，
能够有效覆盖公司各项业务活动和经营管理环节。公司股东会、董事会及管理层严
格按照内部控制制度规范运作，确保公司治理结构的有效运行和经营管理的合规性。
报告期内，未发现公司存在内部控制的重要缺陷或重大风险。
五、总体评价
报告期内，公司审计委员会秉持独立、公正、客观的执业准则，勤勉尽责地履
行了各项职责。审计委员会在监督及评估外部审计工作、指导内部审计工作、审阅
公司财务报告、评估内部控制体系的有效性、协调内部审计部门与外部审计机构沟
通等方面发挥了重要作用，为董事会决策提供了专业意见，有效提升了公司治理水
平和内部控制体系的完善，切实有效地履行了审计委员会的职责。
升委员会成员的专业素养和决策能力，充分发挥审计委员会在监督、审查、指导、
评估及协调等方面的职能作用，进一步推动公司治理结构的优化、内部控制制度的
有效执行以及公司经营管理的规范化运作，切实维护公司整体利益及全体股东的合
法权益，为公司健康、稳定、可持续发展提供坚实保障。
特此报告。
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