洛阳盛龙矿业集团股份有限公司
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本
公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日
常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部
控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内
部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董
事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进
实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控
制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
控制重大缺陷
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控
制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会
认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控
制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间
未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
的评价结论一致
√是 □否
是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务
和事项以及高风险领域。
限公司、栾川龙宇钼业有限公司、洛阳龙鑫钼业有限公司、栾川
龙兴新材料科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资
产总额之比
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报
表营业收入总额之比
管理、采购业务、资产管理、销售业务、研发管理、财务报告等。
生产管理。
盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内控相关制度，组织
开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好
和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重要缺陷定量标 一般缺陷定量标
指标名称 重大缺陷定量标准
准 准
错报导致对
营业收入的1.50%
利润表科目 错报影响≥营业收 错报影响<营业收
≤错报影响<营业
的潜在影响 入的3.00% 入的1.50%
收入的3.00%
程度
错报导致对
资产总额的1.00%
资产负债表 错报影响≥资产总 错报影响<资产总
≤错报影响<资产
科目的潜在 额的1.50% 额的1.00%
总额的 1.50%
影响程度
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
中未能发现该错报；
重大缺陷 4.公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
重要缺陷 3.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机
制或没有实施，且没有相应的补偿性控制；
合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷、重要缺陷的其他财务内部控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
一般缺陷定量标
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准
准
资 产总 额 的1.00%
直接财产损 损失金额≥资产总 损失金额<资产总
≤损失金额<资产
失金额 额的1.50% 额的1.00%
总额的1.50%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷 3.管理人员或技术人员纷纷流失；
一般缺陷 不构成重大缺陷、重要缺陷的其他非财务内部控制缺陷。
(三)内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
(四)其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司持续优化内部控制环境，提升内部控制管理
水平，完善了内控管理体系，规范执行了各项内控制度，有效的
防范了各类风险。公司信息披露、财务报告真实可靠，达到了内
部控制的目标。
下一年度，公司将继续严格落实内部控制基本规范和配套指
引，在公司日常管理中强化内控意识，优化内控环境，提升管理
水平，有效防范各类风险，保障公司的长久健康发展。
□适用 √不适用
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