广州凡拓数字创意科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-1
关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司
XYZH/2026GZAA2B1261
广州凡拓数字创意科技股份有限公司
广州凡拓数字创意科技股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以
下简称凡拓数创公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表、2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注，
并于 2026 年 4 月 26 日出具了 XYZH/2026GZAA2B1265
号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号），以及深圳证券交易所相关披露的
要求，凡拓数创公司编制了本专项说明所附的凡拓数创公司 2025 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确
保其真实性、准确性及完整性是凡拓数创公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审
计凡拓数创公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内
容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对凡拓数创公司 2025 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计凡拓数创公司 2025 年度财务报表时凡拓数创公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序。
为了更好地理解凡拓数创公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
专项说明（续） XYZH/2026GZAA2B1261
广州凡拓数字创意科技股份有限公司
本专项说明仅供凡拓数创公司 2025 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二〇二六年四月二十六日
附件一
上市公司名称：广州凡拓数字创意科技股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公 上市公司核算 2025年 期 初 占 用 资 2025年 度 占 用 累 计 发 生 2025年 度 占 用 资 金 的 2025年 度 偿 还 累 计 2025年 期 末 占 用 资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 的会计科目 金余额 金额（不含利息） 利 息 (如 有 ） 发生金额 金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业 — — — - - - - - — 非 经 营性 占 用
小计 — — — - - - - - — -
前控股股东、实际控制人及其附属企业 — — — - - - - - — 非 经 营性 占 用
小计 — — — - - - - - — -
其他关联方及附属企业 — — — - - - - - — 非 经 营性 占 用
小计 — — — - - - - - — -
总计 — — — - - - - - — -
往 来 方 与 上 市 公 上 市 公 司 核 算 2025年期初 占用资 2025年 度 往 来 累 计 发 生 2025年度往 来资金的 2025年度偿 还累 计 2025年期末 往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质（经营性往来、非经营性往来）
司的关联关系 的会计科目 金余额 金额（ 不含利息） 利息（如有） 发生金额 金余额
实 际 控制 人 控 制
控股股东、实际控制人及其附属企业 广州虚拟动力网络技术有限公司 其 他 应收 款 - 22.28 - 16.54 5.74 租 金 、水 电 费 经 营 性往 来
的企业
小计 — — — - 22.28 - 16.54 5.74 — —
成都凡拓数字创意科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 2,344.28 344.99 - 468.88 2,220.39 补充流动资金 经 营 性往 来
成都凡拓数字创意科技有限公司 全 资 子公 司 应收款项融资 41.03 - - 41.03 - 补充流动资金 经 营 性往 来
广州凡拓动漫科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 142.51 968.17 - 968.84 141.84 补充流动资金 经 营 性往 来
广州凡拓数字媒体科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 5,092.96 358.77 - 745.27 4,706.45 补充流动资金 经 营 性往 来
广州市快渲云信息科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 269.81 - - - 269.81 补充流动资金 经 营 性往 来
上海凡拓数码科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 1,938.70 1,542.21 - 660.94 2,819.98 补充流动资金 经 营 性往 来
上市公司的子公司及其附属企业
武汉凡拓数字创意科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 1,981.29 497.58 - 402.19 2,076.68 补充流动资金 经 营 性往 来
广州一介网络科技有限公司 控股子公司 其 他 应收 款 2,614.74 1,270.13 - 150.00 3,734.86 补充流动资金 经 营 性往 来
北京吾仝科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 - 48.26 - 38.70 9.56 补充流动资金 经 营 性往 来
广东凡拓智水科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 - 27.06 - 27.06 - 补充流动资金 经 营 性往 来
广州慕光科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 - 100.00 - - 100.00 补充流动资金 经 营 性往 来
广州中工水务信息科技有限公司 全 资 子公 司 其 他 应收 款 - 56.37 - 2.43 53.94 租 金 、水 电 费 经 营 性往 来
小计 — — — 14,425.31 5,213.54 - 3,505.33 16,133.52 — —
其他关联方及其附属企业 — — — - - - - - — 经 营 性往 来
小计 — — — - - - - - — —
总计 — — — 14,425.31 5,235.82 - 3,521.87 16,139.26 — —
企 业负 责 人 ： 主 管会 计 工作 的负 责 人： 会 计 机 构 负 责人：
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