北京嘉曼服饰股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、鉴证报告
二、募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 院 1 号 楼 南 楼 2 0 层
C h i n a
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于北京嘉曼服饰股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2026）第 010080 号
北京嘉曼服饰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京嘉曼服饰股份有限公司（以下简称“嘉曼服饰”）
截至 2025 年 12 月 31 日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等有关规定，编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是嘉曼
服饰董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《募集资金存放、管理与实际使
用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证
工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作
以对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获
取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，嘉曼服饰截至 2025 年 12 月 31 日止的《募集资金存放、管理与
实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供嘉曼服饰 2025 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
北京嘉曼服饰股份有限公司
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发
布的《 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等有关规定，北京嘉曼服饰股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）董事会编制了截至 2025 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用
情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京嘉曼服饰股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1103 号）同意注册，公司向社会公
开发行人民币普通股（A 股）2,700.00 万股，发行价格为 40.66 元/股，本次发
行募集资金总额为 109,782.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 99,458.56
万元。上述募集资金已于 2022 年 9 月 5 日全部到账，立信会计师事务所（特殊
普通合伙）已于 2022 年 9 月 6 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行
了审验，并出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZB11461 号的《验资报告》。
公司已对募集资金进行了专户存储。
（二）募集资金使用金额及余额情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司募集资金基本情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 99,458.56
加：利息收入 42.90
减：使用部分超募资金永久补充流动资金 14,000.00
减：募投项目支出 8,000.00
减：银行手续费 0.01
加：尚未支付的发行费用 349.06
加：以自有资金预先支付尚未置换的发行费用 819.99
加：利息收入 2,249.87
减：银行手续费 0.06
减：前期未支付的发行费用 349.06
减：自有资金预先支付部分本期置换 819.99
减：使用部分超募资金永久补充流动资金 6,760.00
项目 金额
加：利息收入 1,832.84
减：银行手续费 0.04
减：募投项目支出 2,334.00
减：使用部分超募资金永久补充流动资金 21,240.00
加：利息收入 851.39
减：银行手续费 0.06
减：募投项目支出 458.46
其中：募集资金专户余额 1,392.94
暂时闲置募集资金进行现金管理 50,250.00
注：在小数点最后一位上存在差异，系存在尾差所致。
具体使用情况：
截至 2025 年 12 月 31 日,公司已累计使用募集资金 52,792.46 万元。本报
告期募集资金专用账户现金管理收益、利息收入扣除银行手续费的净额 851.33
万元。公司募集资金实际余额 51,642.94 万元，其中 1,392.94 万元存放在募集
资金专户中，剩余 50,250.00 万元用于购买现金管理产品。募集资金专户实际余
额与应有余额不存在差异。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管
规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规，结合本公司实际
情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与
监督做出了明确的规定。公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理募集资
金，对募集资金的存储、运用和监督等方面均不存在违反《募集资金管理制度》
规定的情况。
（二）募集资金专户存储情况
经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，公司已设立了募集资金专项账
户，2022 年 9 月 21 日，公司分别与交通银行股份有限公司北京石景山支行、
招商银行股份有限公司北京石景山万达支行、中国光大银行股份有限公司北京工
体路支行、平安银行北京分行营业部及保荐机构东兴证券股份有限公司签订《募
集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关
于变更部分募投项目实施主体的议案》，2025 年 4 月 28 日，公司分别与全资子
公司天津嘉士服装服饰有限公司、暇步士（北京）品牌管理有限公司和交通银行
股份有限公司北京石景山支行及东兴证券股份有限公司签订《募集资金专户存储
四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
截止至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的存储情况如下：
单位：元
开户行 专户账号 2025年12月31日账户余额
交通银行股份有限公司北
京石景山支行
招商银行股份有限公司北
京石景山万达支行
中国光大银行股份有限公
司北京工体路支行
平安银行北京分行营业部 15880908111117 4,946,077.71
交通银行股份有限公司北
京石景山支行
交通银行股份有限公司北
京石景山支行
合计 —— 13,929,365.46
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2025 年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1：募集
资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（五）闲置募集资金现金管理情况
公司于 2025 年 9 月 29 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募集资金投
资计划正常进行的前提下，公司使用最高不超过人民币 55,000 万元（包含募集
资金进行现金管理后所产生的利息）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购
买安全性高、低风险、流动性好、产品投资期限最长不超过 12 个月的保本型理
财产品，包括结构性存款、有保本约定的理财产品或者以协定存款形式存放于银
行账户。
本报告期，闲置募集资金现金管理的利息收益合计 851.39 万元，截至 2025
年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为 50,250.00 万元。
报告期末现金管理产品
签约 募集资金账户 投资额
主体公司 产品名称 期限
方 账号 （万元）
光大 北京嘉晏服饰 35140188014 2025.12.16-
结构性存款定制第十 33,900.00
银行 股份有限公司 639035 2026.3.16
二期产品 293
交通银行蕴通财富定
交通 北京嘉晏服饰 11006087201 2025.12.29-
期型结构性存款 99 天 3,350.00
银行 股份有限公司 3003950405 2026.4.7
（挂钩汇率看跌）
交通银行蕴通财富定
交通 北京嘉晏服饰 11006087201 2025.12.31-
期型结构性存款 93 天 5,000.00
银行 股份有限公司 3003950405 2026.4.3
（挂钩汇率看涨）
交通银行蕴通财富定
交通 天津嘉士服装 11006087201 2025.12.31-
期型结构性存款 93 天 1,000.00
银行 服饰有限公司 3007960341 2026.4.3
（挂钩汇率看涨）
暇步士（北京） 交通银行蕴通财富定
交通 11006087201 2025.12.29-
品牌管理有限 期型结构性存款 63 天 2,000.00
银行 3007618142 2026.4.7
公司 （挂钩汇率看涨）
暇步士（北京） 交通银行蕴通财富定
交通 11006087201 20251231-2
品牌管理有限 期型结构性存款 93 天 5,000.00
银行 3007618142 026.4.3
公司 （挂钩汇率看涨）
（六）节余募集资金使用情况
（七）超募资金使用情况
公司向社会公开发行股票实际募集资金净额为人民币 99,458.56 万元，其中，
超募资金金额为人民币 47,350.56 万元。
公司于 2025 年 11 月 18 日召开第四届董事会第十一次会议，并于 2025 年
永久补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金 5,350.56 万元永久补充流动资
金，并于 2026 年从募集资金专户划出。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金共计人民币 42,000 万元永
久补充流动资金，剩余部分闲置超募资金均存放在公司募集资金专户中。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金实际余额 51,642.94 万元,其中
品。
（九）募集资金使用的其他情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、改变募投项目的资金使用情况
公司于 2024 年 9 月 9 日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三
次会议，并于 2024 年 9 月 26 日召开了 2024 年第二次临时股东大会，审议通
过了《关于变更部分募投项目并使用募集资金及自有资金投资新项目及终止部分
募投项目并将募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司变更“营销体系建
设项目”募集资金的用途，并将原计划用于该募投项目募集资金 10,501 万元及
另外使用公司自有资金 2,359.00 万元用于投资“营销体系建设及升级项目”；同
意公司终止“企业管理信息化项目”并将该项目募集资金 2,334 万元用于永久补
充流动资金。
公司于 2025 年 8 月 27 日公司召开第四届董事会第八次会议、第四届监事
会第七次会议并于 2025 年 9 月 17 日召开了 2025 年第二次临时股东大会，审
议通过了《关于终止部分募投项目的议案》，同意公司根据实际情况终止“电商
运营中心建设项目”并将剩余 31,273.00 万元募集资金继续存放公司募集资金专
用账户管理。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号—创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定，及时、真实、准确、
完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的
情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、其他
北京嘉曼服饰股份有限公司 2025 年年度募集资金存放与使用情况符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13
号——保荐业务》和《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，募
集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在损害公司和股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。
北京嘉曼服饰股份有限公司董事会
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 99,458.56 本年度投入募集资金总额 458.46
报告期内变更用途的募集资金总额 31,273.00
累计变更用途的募集资金总额 44,108.00 已累计投入募集资金总额 52,792.46
累计变更用途的募集资金总额比例 44.35%
截至期
是否已变更 截至期末累 末投资 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投资 本年度投
项目（含部分 计投入金额 进度（%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
金投向 诺投资总额 总额(1) 入金额
变更） (2) (3)＝ 态日期 效益 效益 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
是 31,273.00 0.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 是
目
是 0.00 10,501.00 458.46 458.46 5.37% 2027.09.26 不适用 不适用 否
设及升级项目
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司 金额单位：人民币万元
承诺投资项目小计 —— 52,108.00 52,108.00 458.46 10,792.46 —— —— —— —— ——
超募资金投向
超募资金 不适用 47,350.56 47,350.56 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金投向小计 不适用 47,350.56 47,350.56 0.00 42,000.00 不适用 —— —— —— ——
合计 —— 99,458.56 99,458.56 458.46 52,792.46 不适用 —— —— —— ——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
对于电商运营中心建设项目、营销体系建设项目和企业管理信息化项目，公司目前已根
项目可行性发生重大变化的情况说明
据市场情况和自身现阶段的发展需求进行变更。
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司 金额单位：人民币万元
公司于 2022 年 9 月 23 日召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十一次会议，
并于 2022 年 10 月 10 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用
部分超募资金永久补充流动资金的议案，同意使用超募资金 14,000 万元永久补充流动资
金。公司于 2023 年 9 月 22 日召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十七
次会议，并于 2023 年 10 月 9 日召开了 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
超募资金的金额、用途及使用进展情况 ，同意使用超募资金 14,000 万元永久补
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》
充流动资金。公司于 2024 年 10 月 9 日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第
四次会议，并于 2024 年 10 月 28 日召开 2024 年第三次临时股东大会，审议通过了《关
，同意使用超募资金 14,000 万元永久补
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》
充流动资金。截止至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金共计人民币 42,000 万元
进行永久补充流动资金，剩余部分闲置超募资金均存放在公司募集资金专户中。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2025 年 9 月 29 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行的前
用闲置募集资金进行现金管理情况 提下，公司使用最高不超过人民币 55,000 万元（包含募集资金进行现金管理后所产生的
利息）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、低风险、流动性好、产
品投资期限最长不超过 12 个月的保本型理财产品，包括结构性存款、有保本约定的理财
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京嘉曼服饰股份有限公司 金额单位：人民币万元
产品或者以协定存款形式存放于银行账户。截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募
集资金进行现金管理余额为 50,250.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金 51,642.94 万元,其中 1,392.94 万
尚未使用的募集资金用途及去向
元存放在募集资金专户中，剩余 50,250.00 万元用于购买现金管理产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位： 金额单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达
本年度实际 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 际累计投入 资进度（%） 定可使用状 实现的 到预计
投入金额 否发生重大
资金总额（1） 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 效益 效益
变化
嘉曼服饰营销体系建
营销体系建设项目 10,501.00 458.46 458.46 4.37% 2027.09.26 不适用 不适用 否
设及升级项目
补充流动资金 企业管理信息化项目 2,334.00 - 2,334.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
存放于募集资金账户 电商运营中心建设项目 31,273.00 - - - 不适用 不适用 不适用 否
合计 44,108.00 458.46 2,792.46 - - - - -
公司于 2024 年 9 月 9 日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，并于 2024 年
金及自有资金投资新项目及终止部分募投项目并将募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司
变更“营销体系建设项目”募集资金的用途，并将原计划用于该募投项目募集资金 10,501 万元及另外
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 使用公司自有资金 2,359.00 万元用于投资“营销体系建设及升级项目”；同意公司终止“企业管理信
息化项目”并将该项目募集资金 2,334 万元用于永久补充流动资金。
公司于 2025 年 8 月 27 日公司召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议并于 2025
年 9 月 17 日召开了 2025 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目的议案》，
同意公司根据实际情况终止“电商运营中心建设项目”并将剩余 31,273.00 万元募集资金继续存放公
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位： 金额单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达
本年度实际 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 际累计投入 资进度（%） 定可使用状 实现的 到预计
投入金额 否发生重大
资金总额（1） 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 效益 效益
变化
司募集资金专用账户管理。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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