上海岩山科技股份有限公司
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理
办法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定
和要求，上海岩山科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本
着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务
所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、 2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）资质条件
会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26。
首席合伙人：刘维
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第九届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于变更会计师事务
所的议案》，同意改聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审
计机构，并将该议案提交公司董事会审议。公司于 2025 年 12 月 26 日召开的第
九届董事会第五次会议以及 2026 年 1 月 12 日召开的公司 2026 年第一次临时
股东会审议通过了该议案。
（三）会计师事务所变更情况
公司前任会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 11 年为
公司提供审计服务，对公司 2024 年度财务报表和内部控制出具了标准无保留意
见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前
任会计师事务所的情况。
为持续提升审计质量、强化审计独立性与客观性，并结合公司当前业务布局
及未来发展战略需要，公司拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前、后任会计师事务所均进行了沟
通说明，各方已明确知悉本次变更事项并确认无异议，前、后任事务所将按照《中
国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》
要求，做好沟通及配合工作，本次变更会计师事务所不会对公司年度报告审计工
作造成影响。
二、 2025 年度年审会计师事务所履职情况
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注册会计师审计准则和其他相
关执业规范的要求，对公司 2025 年度财务报表及截至 2025 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对
公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了
专项报告。
在审计过程中，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）制订并实施了合理的审
计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计
项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公
司管理层和治理层进行了沟通。
三、 审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年 12 月 26 日，公司第九届董事会审计委员会第四次会议召开，
董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、专业胜任
能力、独立性和投资者保护能力、诚信状况及过往审计工作情况进行了全面仔细
的核查。经核查，审计委员会全体成员认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
具备为公司提供审计服务的资质及能力要求，同意改聘容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
（二）2026 年 1 月 19 日，公司第九届董事会审计委员会第五次会议召开，
公司董事会审计委员会成员、内部审计负责人以及负责公司审计工作的项目合伙
人、注册会计师等出席本次会议，审计委员会和外部审计机构沟通了有关 2025
年度年审事宜。审计委员会要求，事务所审计人员在 2025 年度财务报告审计工
作中一定要持有职业谨慎的态度，对公司财务工作和公司内部控制情况进行客观、
公正的评价。
（三）2026 年 4 月 24 日，公司第九届董事会审计委员会第六次会议召开，
公司董事会审计委员会成员、内部审计负责人以及负责公司审计工作的项目合伙
人、注册会计师等出席本次会议，审计委员会和外部审计机构沟通了有关 2025
年度年审结果的相关事宜。
（四）2026 年 4 月 27 日，公司第九届董事会审计委员会第七次会议召开，
审计委员会审议通过了公司 2025 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报
告等议案并同意提交董事会审议。
四、 总体评价
经评估，公司董事会审计委员会认为，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的
职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司 2025 年度审计工作，出具的
审计报告客观、完整、清晰、及时。
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