广东东箭汽车科技股份有限公司
关于 2025 年度衍生品投资及商品套期保值业务情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规
范运作》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等
有关规定的要求，广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
对公司2025年度衍生品投资及商品套期保值业务情况进行了核查，现将相关情况
说明如下：
一、衍生品投资及商品套期保值业务审议批准情况
公司分别于 2025 年 4 月 14 日召开第三届董事会独立董事专门会议 2025 年
第一次会议、第三届董事会审计委员会第十三次会议，于 2025 年 4 月 24 日召开
第三届董事会第十一次会议，于 2025 年 5 月 16 日召开 2024 年年度股东大会，
审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司使用自有
资金开展额度不超过 2.5 亿美元或其他等值外币的外汇衍生品交易业务，上述额
度自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内可以循环滚动使用。具
体内容详见公司于 2025 年 4 月 26 日在巨潮资讯网披露的《关于开展外汇衍生品
套期保值业务的公告》。
公司于 2025 年 4 月 14 日召开第三届董事会审计委员会第十三次会议、第三
届董事会独立董事专门会议 2025 年第一次会议，以及 2025 年 4 月 24 日召开的
第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议
案》，同意公司开展商品套期保值业务，商品套期保值业务开展中占用的可循环
使用的保证金/权利金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）
月 26 日在巨潮资讯网披露的《关于开展商品期货套期保值业务的公告》。
二、2025 年度衍生品投资及商品套期保值业务情况
期初 期末 是否超过获
交易类型 买入额 卖出额 收益额 资金来源
金额 余额 批额度
（元） （元） （元）
远期结售汇 0 0 0 0 0 自有资金 否
期货买卖 0 6,684,000 6,731,000 47,000 0 自有资金 否
三、开展衍生品交易及商品套期保值业务的风险分析
（一）开展外汇衍生品交易业务的风险分析
外汇衍生品交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，
但是也可能存在一定的风险：
格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
可能会由于内控制度不完善而造成风险。
回，会造成延期交割并导致公司损失。
执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外
汇衍生品延期交割风险。
（二）开展商品套期保值业务的风险分析
公司进行套期保值业务不以投机、套利为目的，均以正常生产经营为基础，
主要为有效规避原材料价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但进行套期保值交
易仍存在一定的风险，具体如下：
值需要对价格走势作出预判，一旦价格预测发生方向性错误，可能造成期货、期
权等衍生品交易损失。
可能会带来相应的资金风险。
择不行权，造成保证金/权利金的损失。
会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。
等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从
而带来相应风险。
原因，从而导致衍生品市场发生剧烈变动或无法交易的风险。
四、公司采取的风险控制措施
（一）为应对外汇衍生品交易的风险，公司采取如下风险控制措施：
目的，禁止任何风险投机行为。
的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、
信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
范法律风险。
时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异
常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
行监督检查。
（二）为应对商品套期保值业务的风险，公司采取如下风险控制措施：
对套期保值的规模、期限进行优化组合，确保公司的利益。
品的保证金或权利金等资金，严格按照公司套期保值业务管理制度规定下达操作
指令，根据审批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务。
并结合公司实际指导具体业务操作，同时加强相关人员的专业知识培训，提高套
期保值从业人员的专业素养。
期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
及盈亏情况进行审查，并严格按照《商品套期保值业务管理制度》的规定进行业
务操作，有效地保证制度的执行。
五、独立董事专门会议审议情况
次会议，审议通过《关于 2025 年度衍生品投资及商品套期保值业务情况的专项
报告》，独立董事认为：公司及子公司开展外汇衍生品、商品套期保值等业务，
有利于有效规避外汇市场的风险，发挥期货套期保值功能，有效降低原材料等市
场价格波动对公司生产经营成本及主营产品价格的影响，规避汇率大幅波动对公
司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收
益，锁定汇兑成本，使公司保持相对稳定的利润水平，且公司上述衍生品交易业
务使用的资金量与公司实际经营业务规模相匹配。公司严格按照相关法律法规、
《公司章程》以及公司相关制度的要求开展外汇衍生品、商品套期保值等业务，
履行了相应的审批程序，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不存在损
害公司及中小股东利益的情形。
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