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广州航新航空科技股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报
告
华兴专字[2026]25014660072 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
华兴专字[2026]25014660072号
广州航新航空科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州航新航空科技股份有限公司（以下简称航
新科技公司）董事会编制的《广州航新航空科技股份有限公司2025年度募集
资金年度存放、管理与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）
执行了鉴证工作。
一、董事会的责任
航新科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告
(2025)10号)、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号--业务
办理(2026年修订)》(深证上(2026)135号)的规定编制募集资金专项报告。这
种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保
证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航新科技公司董事会编制的募
集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
程中，我们结合航新科技公司实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、
重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，后附的航新科技公司董事会编制的募集资金专项报告在所有
重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》(证
监会公告(2025)10号)、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1
号一-业务办理(2026年修订)》(深证上(2026)135号)的规定编制，在所有重
大方面公允反映了航新科技公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。
四、对报告使用目的的限定
本鉴证报告仅供航新科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。
附件：《2025 年度募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告》
华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市 2026 年 4 月 27 日
附件
广州航新航空科技股份有限公司
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州航新航空科技股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可（2020）1277号）核准，公司获准向社会公众公开发行250.00万张
可转换公司债券，每张债券面值100.00元，募集资金总额为25,000.00万元，扣除承销费用与
保荐费用及其他发行费用人民币1,118.78万元后，净筹得人民币23,881.22万元。
上述募集资金于2020年7月28日划至指定账户，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合
伙 ） 对 本 次 募 集 资 金 到 位 情 况 进 行 了 审 验 ， 并 于 2020 年 7 月 29 日 出 具 了 “ 广 会 验 字
[2020]G20000700153号”的《验证报告》。
(二) 募集资金使用与结余情况
截至2025年12月31日，公司累计收到募集资金净额为238,812,249.84元,2025年度投入募
集资金5,059,214.67元，累计募集资金投入金额212,169,698.53元，支付可抵扣增值税进项税
额649,528.29元，加上扣除手续费后累计利息收入净额3,155,414.47元，剩余募集资金余额
公司于2025年4月28日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，审议通
过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司2020年公
开发行可转换公司债券募集资金投资项目发动机健康管理项目及研发中心项目结项，并将节余
募集资金永久补充流动资金。上述事项已于2025年6月3日经2024年年度股东大会审议通过。
截至2025年12月31日，公司已将结余的全部募集资金29,148,437.49元（包括累计收到的
银行利息扣除银行手续费等后的净额）从募集资金专户转出，用于永久补充流动资金，并办理
了募集资金专户注销手续。
二、募集资金的管理情况
(一)募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国
证券法》等法律、法规及中国证监会、证券交易所的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募
集资金管理制度》。根据公司《募集资金管理制度》规定：公司的募集资金实行专户存储制度，
以便对募集资金使用情况进行监督。
(二)募集资金三方监管协议的签订和履行情况
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存
储制度。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》的规定，公司就2020年可转换公司债券募集资金事宜于2020年8月6日分别与开户
银行及保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所监管协议
范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至2025年12月31日，协议各方均按
照协议的规定履行了相关职责。
（三）募集资金的专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金专户的存储情况列示如下：
银行名称 银行账号 余额/元 备注
中国民生银行股份有限公司广州分行营业部 632209113 - 已销户
交通银行股份有限公司广州中环支行 441168515013000592269 - 已销户
交通银行股份有限公司广州中环支行 441899999603000007616 - 已销户
合计 -
三、募集资金的实际使用情况说明
(一)募集资金实际使用情况
截至2025年12月31日《募集资金使用情况对照表》详见本报告附表1。
(二)募集资金投资项目变更情况说明
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更。
（三）募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的内容和原因
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异。
（四）募集资金项目先期投入和置换情况
航空科技股份有限公司公开发行可转换公司债券资金置换的专项鉴证报告》（广会专字
[2020]G20000700185 号），公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
换预先支付发行费用的自筹资金。
（五）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（六）闲置募集资金情况说明
公司于 2020 年 8 月 27 日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施及公司正常经营
的情况下，同意公司使用最高额度不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，
投资于流动性好、安全性高、由金融机构发行的保本型、期限不超过 12 个月的投资产品，在
上述额度内资金可以滚动使用。公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意
意见。
公司 2020 年 10 月 19 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用公开
发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资
项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 4,000.00 万元
暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2021
年 4 月 28 日归还至公司募集资金专户。
公司于 2021 年 4 月 23 日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用公开
发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资
项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 5,500 万元暂时
补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2022 年 4
月 22 日归还至公司募集资金专户。
公司于 2022 年 4 月 20 日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于延期归还闲置
募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的
前提下，同意公司延期归还闲置募集资金 5,500 万元并继续用于暂时补充流动资金，使用期限
为自原到期之日即 2022 年 4 月 22 日起延长 8 个月，2022 年 12 月 22 日到期前归还至募集资
金专项账户。该笔资金已于 2022 年 12 月 21 日归还至公司募集资金专户。
公司于 2022 年 12 月 27 日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用公开
发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资
项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 5,500 万元暂时
补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募集
资金专户。公司独立董事、公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。该笔资金已于
公司于 2024 年 1 月 10 日召开第五届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于使用公开
发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资
项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 3,000 万元暂时
补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2025 年 1
月 9 日归还至公司募集资金专户。
截止 2025 年 12 月 31 日，公司暂未使用闲置募集资金用于购买理财产品。公司于 2025
年 4 月 28 日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于募
投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司 2020 年公开发行可转
换公司债券募集资金投资项目发动机健康管理项目及研发中心项目结项，并将节余募集资金永
久补充流动资金。上述事项已于 2025 年 6 月 3 日经 2024 年年度股东大会审议通过。截至 2025
年 12 月 31 日，公司已完成募集资金专户注销手续，并将结余的募集资金 29,148,437.49 元（包
括累计收到的银行利息扣除银行手续费等后的净额）从募集资金专户转出，用于永久补充流动
资金。
（七）募集资金中用于认购股份的资产运行情况
公司前次发行不涉及以资产认购股份。
（八）募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存
在差异。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
完整地披露募集资金存放与使用情况，不存在违规情况。
附表：1.募集资金使用情况对照表
广州航新航空科技股份有限公司董事会
附表
募集资金使用情况对照表
货币单位：人民币万元
募集资金净额 23,881.22 本年度投入募集资金总额 505.93
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 21,216.97
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变 截至期末 截止报告 项目可行
募集资金 项目达到预 本报告期 是否达
承诺投资项目和超募资 更项目 调整后投 截至期末累计投 投资进度 期末累计 性是否发
承诺投资 本报告期投入金额 定可使用状 实现的效 到预计
金投向 (含部分 资总额(1) 入金额(2) (3)＝ 实现的效 生重大变
总额 态日期 益 效益
变更) (2)/(1) 益 化
承诺投资项目
发动机健康管理项目 否 7,672.57 7,672.57 360.44 6,467.23 84.29% 2025 年 4 月 -469.47 -469.47 是 否
研发中心项目 否 8,818.21 8,818.21 145.49 7,359.30 83.46% 2025 年 4 月 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 7,390.44 7,390.44 0.00 7,390.44 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 23,881.22 23,881.22 505.93 21,216.97 -- -- -- -- -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 23,881.22 23,881.22 505.93 21,216.97 -- -- -469.47 -- -- --
公司于 2024 年 1 月 10 日召开第五届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意对 2020 年度公开发行可
转债募集资金承诺投资项目发动机健康管理项目、研发中心项目予以延期，延期后上述项目达到预定可使用状态日期为 2025 年 4 月。
未达到计划进度或预计
详见 2024 年 1 月 10 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《广州航新航空科技股份有限公司关于募投项目延期的公告》（公告
收益的情况和原因（分具
编号：2024-006）。项目主要延期原因如下：发动机健康管理项目延期主要系在项目实施过程中，受总体单位相关型号项目进度计划调
体项目）
整等因素的影响，导致项目整体建设时间延期；研发中心项目延期主要系在项目实施过程中，公司根据最新客户需求、行业发展趋势、
公司技术规划等情况调整部分技术、设备和工艺要求，导致实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期 公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预
投入及置换情况 先已投入募投项目的自筹资金人民币 2,006.44 万元。公司已于 2020 年 8 月 28 日将上述资金置换完毕。
公司 2020 年 10 月 19 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 4,000.00
万元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2021 年 4 月 28 日归还至公司募集资金专
户。
公司于 2021 年 4 月 23 日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 5,500 万
元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募集资金专户。该笔资金已于 2022 年
用闲置募集资金暂时补
公司于 2022 年 4 月 20 日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，
充流动资金情况
在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司延期归还闲置募集资金 5,500 万元并继续用于暂时补充流动资金，使用期
限为自原到期之日即 2022 年 4 月 22 日起延长 8 个月，该笔资金已于 2022 年 12 月 21 日归还至募集资金专项账户。
公司于 2022 年 12 月 27 日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 5,500 万
元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，到期前归还至公司募集资金专户。该笔资金已于 2023 年 12
月 26 日归还至募集资金专户。
公司于 2024 年 1 月 10 日召开第五届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于使用公开发行可转换公司债部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，同意公司使用公开发行可转换公司债的闲置募集资金 3,000 万
元暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，该笔资金已于 2025 年 1 月 9 日归还至公司募集资金专户。
用闲置募集资金进行现
本报告期内无用闲置募集资金进行现金管理情况。
金管理情况
资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司 2020 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目发动机健康管理项目及研发中心项目
结项，并将节余募集资金 2,914.84 万元（含存款利息收入扣除银行手续费等的净额）永久补充流动资金。上述事项已于 2025 年 6 月 3
日经 2024 年年度股东大会审议通过。截至本报告期末，公司已将结余的全部募集资金 2,914.84 万元（包括累计收到的银行利息扣除银
项目实施出现募集资金
行手续费等后的净额）从募集资金专户转出，用于永久补充流动资金，并办理完成了募集资金专户注销手续。
节余的金额及原因
质量和控制实施风险的前提下，通过采用自主开发软件的方式，有效节约了项目成本；（二）在募投项目建设过程中，根据项目实际情
况，通过加强内部精细化管理，提高现有设备的利用效率，来满足项目设备使用需求，形成了资金节余；（三）因募投项目建设需要一
定的周期，暂时闲置的募集资金在存放期间产生利息收益形成资金节余。
尚未使用的募集资金用 截至报告期末，公司已将结余的全部募集资金 2,914.84 万元（包括累计收到的银行利息扣除银行手续费等后的净额）从募集资金专户
途及去向 转出，用于永久补充流动资金，并办理完成了募集资金专户注销手续。
募集资金使用及披露中
募集资金使用符合相关法律法规及公司制度规定，信息披露合规，不存在资金使用和信息披露不规范情形。
存在的问题或其他情况
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