关于陕西华达科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2026）0800058号
起始页码
鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于陕西华达科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2026）0800058 号
陕西华达科技股份有限公司股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的陕西华达科技股份有限公司（以下简称“陕西华达公司”）截
至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进
行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以
及我们认为必要的其他证据，是陕西华达公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作
的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
我们认为，陕西华达科技股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了
陕西华达科技股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供陕西华达科技股份有限公司 2025 年年度报告披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李晓娜
中国注册会计师：
吴晓乐
中国·武汉 2026年4月26日
陕西华达科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等有关规定，陕西华达科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）董事会编制了截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意陕西华达科技股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可〔2023〕1318 号），同意公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
除发行费用（不含增值税）人民币 7,879.90 万元后，实际募集资金净额为 64,687.10 万元。中
审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，
并于 2023 年 10 月 11 日出具了《验资报告》（众环验字〔2023〕0800006 号）。
（二）募集资金本年使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 21,848.25 万元，其中以前年度已使用
募集资金 19,601.06 万元，本年度使用募集资金 2,247.20 万元，募集资金余额为 44,635.14 万
元（含利息收入扣除银行手续费的净额）。
公司募集资金累计使用及结存情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 72,567.00
减：发行费用 7,879.90
募集资金净额 64,687.10
减：募集资金累计使用金额 21,848.25
项目 金额
其中：置换预先投入募集资金项目金额 1,476.43
等额置换预先以承兑汇票投入募集资金项目 931.60
直接投入募投项目的金额 12,840.22
超募资金永久性补充流动资金金额 3,900.00
超募资金归还银行贷款金额 2,700.00
加：扣除手续费的利息收入 1,796.29
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 44,635.14
减：闲置募集资金进行现金管理的金额 37,000.00
募集资金账户余额 7,635.14
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、
《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等法律法规的要求以及《陕西华达科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际
情况，制定了《陕西华达科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
为方便募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司实行募集资金专用账户存储制度。
募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途，且应按照发行申请文件中承诺的募集资
金使用计划使用募集资金。
公司与中国建设银行股份有限公司西安南大街支行、中国银行股份有限公司西安二环世
纪星支行、北京银行股份有限公司西安分行及保荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集
资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。授权保荐代表人可
以随时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于对募集资金的管理及其使用
情况进行监督，明确了各方的权利和义务。报告期，各方严格按照监管协议执行，无违约情
形。
（二）募集资金专户存储情况
单位：人民币元
账户名称 银行名称 银行账户 期末余额 备注
存放补充流动
陕西华达科技 中国建设银行西 610501862500000
股份有限公司 安南大街支行 02669
募资金
卫星互联高可
陕西华达科技 中国银行西安紫
股份有限公司 薇支行
业化项目专户
陕西华达科技 北京银行西安锦 200000165384001 研发中心建设
股份有限公司 业路支行 27433136 项目专户
合计 76,351,364.47
注：除了中国建设银行股份有限公司西安南大街支行外，上表所述支行为对应签署募
集资金三方监管协议的银行的下属分支机构，募集资金三方监管协议以其分行名义签署。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款余额明细如下：
单位：人民币元
序号 银行名称 期末余额 存储方式
合计 370,000,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目预先投入及置换情况
公司于 2023 年 12 月 11 日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十二次
会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和预先支付发行费用的自筹资金
的议案》及《关于使用银行承兑汇票方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议
案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计人民币
已支付发行费用人民币 444.88 万元。独立董事对该事项发表了同意的独立意见，保荐人发表
了无异议的核查意见。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对此进行了专项审核，并于
金预先投入募集资金投资项目及以自有资金支付发行费用情况报告的鉴证报告》。截至 2025
年 12 月 31 日，公司完成置换金额人民币 2,852.92 万元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2024 年 12 月 11 日召开的第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目
的建设进度，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过 40,000 万元的暂时
闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。实施期限自董事会通过之日起 12 个月内有效，
上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还募
集资金至专户。
公司于 2025 年 12 月 11 日召开的第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意根据募集资金投资项目的资金使用计划及项
目的建设进度，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过 37,000 万元的暂
时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。实施期限自股东大会通过之日起 12 个月内
有效，上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时
归还募集资金至专户。
报告期内，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：人民币元
序
受托机构 品种 金额 起息日 到期日 利率 利息收入 备注
号
交通银行西安 结构性 已到
建设银行西安 结构性 已到
中国银行西安 结构性 尚未
交通银行西安 结构性 尚未
注：交通银行西安电子城支行为交通银行西安南二环支行的下属二级网点，因此交通银行西安南二环
支行为受托机构负责安全保管相关募集资金，确保资金的安全性和完整性。
（六）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
公司募集资金净额为 64,687.10 万元，用于项目投入（含补充流动资金）53,418.00 万元，
超募资金为 11,269.10 万元。
公司于 2023 年 12 月 11 日、2023 年 12 月 28 日分别召开第四届董事会第二十一次会议与
第四届监事会第十二次会议、2023 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超
募资金永久补充流动资金和归还银行贷款的议案》，同意为提高募集资金使用效率，降低公
司资金使用成本，同时不影响募集资金投资项目的正常实施，公司拟使用部分超募资金
行借款 2,700.00 万元、补充流动资金 600.00 万元，共计 3,300.00 万元
公司于 2024 年 12 月 11 日、2024 年 12 月 27 日分别召开的第五届董事会第六次会议与第
五届监事会第六次会议、2024 年第二次临时股东会审议通过了《关于使用部分超募资金永
久补充流动资金的议案》，董事会认为:本次事项有利于提高募集资金使用效率，降低资金
使用成本不会影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向，不存在
损害公司及全体股东利益的情形。董事会同意公司使用部分超募资金 3,300.00 万元永久补充
流动资金。2024 年度，公司使用超募资金永久补充流动资金 3,300.00 万元。
公司于 2025 年 12 月 11 日、2025 年 12 月 30 日分别召开第五届董事会第十三次会议、2025
年第二次临时股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同
意公司使用部分超募资金 3,300.00 万元永久补充流动资金。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用超募资金归还浦发银行借款 2,700.00 万元、补充流动
资金 3,900.00 万元，累计使用 6,600.00 万元。剩余超募资金 4,669.10 万元（不含利息收入）。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向。
截止 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 44,635.14 万元，其中 7,635.14
万元存放于募集资金专户，37,000.00 万元用于现金管理，存放于理财专用结算账户。
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金的存放与使用不存在重大违规情形。
附件 1：募集资金使用情况对照表
陕西华达科技股份有限公司董事会
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：陕西华达科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 64,687.10 本年度投入募集资金总额 2,247.20
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 21,848.25
累计变更用途的募集资金总额比例
是否
已变
项目可
更项 项目达到
募集资金 截至期末 截至期末投 是否达 行性是
目 调整后投资 本年度投 预定可使 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 累计投入 资进度（%） 到预计 否发生
（含 总额(1) 入金额 用状态日 现的效益
总额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益 重大变
部分 期
化
变
更）
承诺投资项目
卫星互联高可靠连接系统产业化项目 否 33,918.00 33,918.00 1,993.24 4,744.02 13.99 2026/9/30 不适用 不适用 否
研发中心建设项目 否 9,500.00 9,500.00 253.95 529.34 5.57 2026/9/30 不适用 不适用 否
补充流动资金项目 否 10,000.00 10,000.00 9,974.89 99.75 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 53,418.00 53,418.00 2,247.20 15,248.25 28.55
超募资金投向 -
归还银行贷款（如有） 否 2,700.00 2,700.00 2,700.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金（如有） 否 3,900.00 7,200.00 3,900.00 54.17 不适用 不适用 不适用 否
暂未确定投向 否 4,669.10 1,369.10 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 11,269.10 11,269.10 6,600.00 58.57 不适用 不适用 不适用 否
合计 64,687.10 64,687.10 2,247.20 21,848.25
公司管理层及研发中心建设项目实施工作组积极推动项目建设，审慎规划募集资金
的使用。研发中心建设项目的部分检测试验设备已完成购置。但在项目实际建设过
程中，受客户端需求变化、研制产品技术不断迭代等因素影响，公司的募投项目投
入进度有所放缓。公司始终遵循实事求是的原则，严格管理并高效利用募集资金，
避免盲目追求资金执行进度，重点把控项目质量与成效，防范投资风险。综合考虑
募集资金的实际使用状况及募投项目的当前实施进展，经审慎研究，公司决定将“研
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期调整至 2026 年 9 月 30 日。
公司于 2025 年 9 月 29 日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于部
分募集资金投资项目延期的议案》，经审议，董事会认为公司根据募集资金投资项
目的实际建设情况和投资进度，采取审慎的态度调整募集资金投资项目“研发中心
项目”达到预定可使用状态的日期，符合募集资金投资项目的实际情况和公司的发
展规划，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，同意公
司将上述募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期延长至 2026 年 9 月 30 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见本专项报告三(七)之说明
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三(三)之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本专项报告三(五)之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本专项报告三(八)之说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
首页
微信公众号
证券之星APP
