江苏卓胜微电子股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况
评估及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》以及《江苏卓胜微电子股份有限公司章程》等相关法律法规、规范性文件的
规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现
将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况
汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的
特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前
具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监
督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员
总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 3 月 28 日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十
次会议，审议通过了《关于拟续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，且该议案于
度财务报告和内部控制审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
在审计过程中，立信制定并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了
有效的质量管理措施，并就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人
员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、
审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
按照《审计业务约定书》，结合公司2025年年报工作安排，立信对公司2025
年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际
使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信认为公司财务报表公允反映了公司2025年度的经营情况，公司
在各方面保持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报
告。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
（一）董事会审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 3 月 28
日，第三届董事会审计委员会会议审议通过《关于拟续聘 2025 年度会计师事务
所的议案》，同意聘任立信为公司 2025 年度审计机构并提交公司董事会审议。
（二）2025 年年报审计期间，董事会审计委员会会同独立董事与负责公司
审计工作的注册会计师沟通协商公司 2025 年度财务报告的审计事项，包括 2025
年度审计工作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项的沟
通。审计委员会成员认真听取了立信对于公司 2025 年度审计报告出具的相关情
况汇报，并对审计工作提出了意见和建议。
（三）2026 年 4 月 24 日，公司第三届董事会审计委员会会议以现场会议的
方式召开，审议通过公司 2025 年度财务报表、内部控制评价报告等议案并同意
提交公司董事会审议。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会依据相关法律法规、规范性文件及公司制
度的有关规定，充分发挥审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能
力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有
效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度
进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年
报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，保证董事会客观、公正及独立运作，
维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
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