上海创兴资源开发股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
作为上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员
会委员，我们根据《上海证券交易所股票上市规则》以及本公司《公司章程》、
《董事会审计委员会实施细则》等相关规定，履行了相应的职责，现将 2025 年
度工作情况报告如下：
一、审计委员会的基本情况
为满足《上市公司独立董事管理办法》相关规定要求，同时结合公司《董事
会专门委员会实施细则》规定，2024 年 8 月，公司第九届董事会第 11 次会议审
议通过了《关于调整第九届董事会专门委员会委员的议案》。公司审计委员会调
整后，由独立董事方友萍（召集人）、非独立董事刘鹏、独立董事张亮 3 名成员
组成，任期至第九届董事会届满之日止。
整。第十届董事会审计委员会由独立董事周岳江（召集人）、独立董事王洪阳、
非独立董事钟自立 3 名成员组成，任期至第十届董事会届满之日止。
二、 审计委员会会议召开情况
序
届次 召开日期 审议议案及会议内容 表决情况
号
第九届董事会审计委 2025 年 1 月
员会第 12 次会议 24 日
第九届董事会审计委 2025 年 2 月 审议以下议案： 各议案全
员会第 13 次会议 20 日 1.关于《2024 年度内部审计工作报告》的议案； 票通过
审议以下议案：
第九届董事会审计委 2025 年 4 月 报告； 各议案全
员会第 14 次会议 27 日 2．2024 年度会计师事务所履职情况评估报告； 票通过
所履行监督职责情况报告；
事项的专项说明的议案；
第九届董事会审计委 2025 年 4 月 审议以下议案： 各议案全
员会第 15 次会议 28 日 1．公司 2025 年第一季度内部审计工作报告； 票通过
第九届董事会审计委 2025 年 8 月 审议以下议案： 各议案全
员会第 16 次会议 13 日 1.公司《2025 年半年度报告》及其摘要； 票通过
第九届董事会审计委 2025 年 10 审议以下议案：
员会第 17 次会议 月 20 日 1.公司《2025 年第三季度报告》；
月 24 日 1.关于前期会计差错更正及追溯调整的议案；
员会第 18 次会议 2.关于《2026 年内部审计工作计划》的议案。
第九届董事会审计委 2025 年 12
员会第 19 次会议 月1日 事务所选聘制度》修订的事项。
通过，同
第九届董事会审计委 2025 年 12 意变更会
员会第 20 次会议 月 11 日 关于公司变更会计师事务所的事项。 计师事务
所
三、审计委员会 2025 年度履职情况
以下为审计委员会 2025 年度主要工作履职情况：
（一）审核变更会计师事务所
计师事务所的审核意见：中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中
兴财光华”)聘期已满，为更好地适应公司未来业务发展的需求，公司董事会审
计委员会提议启动选聘会计师事务所的相关工作,经公司董事会审计委员会根据
公司选聘标准对政旦志远（深圳）会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“政
旦志远”)进行审慎评估,政旦志远所具备相关业务审计从业资格。综上，公司董
事会审计委员会提议变更其为公司 2025 年度财务审计机构及内部控制审计机构。
本次变更理由恰当，不存在损害公司利益及中小股东利益的情形，同意将上述事
项提交公司董事会审议。
（二）指导内部审计工作及评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会重点关注内部审计工作的规范性，对内部审计工作提
出了指导性意见，促进了内部审计工作的有效运作。各位委员认真审阅了内部审
计工作计划及工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题情况。
（三）与外部审计机构讨论和沟通
计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，要求其严格把控审计工作的整体质量。
（四）协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通
充分听取了各方意见，积极协调推进审计工作，使各部门与政旦志远的沟通及配
合更为有效，提高了审计工作的效率。
（五）监督及评估外部审计机构工作
政旦志远具备证券、期货相关业务从业资格，审计人员具备审计工作所需的
专业知识和相关职业证书，所有职员未在公司任职，也未有除了法定审计必要费
用外的任何形式的经济利益。政旦志远与公司不存在互相投资的情况，不存在密
切的经营关系；审计小组成员和公司管理层之间不存在关联关系。
上，审计委员会认为政旦志远在审计工作中，遵守《中国注册会计师审计准则》
的规定。
（六）审阅公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真审阅了公司的 2025 年度财务报告，
认为公司财务报告是真实、准确、完整的，不存在欺诈、舞弊及重大错报的情况。
公司的财务报告按照企业会计准则及公司财务制度的规定编制，在所有重大方面
公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
四、总体评价
报告期内及 2025 年年度审计期间，公司董事会审计委员会严格遵守《上海
证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关规定，
充分利用专业知识，勤勉尽责，恪尽职守履行了相应职责。
第十届董事会审计委员会将根据相关法律法规和规则指引，继续秉持审慎、
客观、独立的原则，勤勉尽责，充分发挥公司审计委员会的监督职能，切实履行
好职权范围内的责任。在监督外部审计机构、指导公司内部审计、敦促公司完善
内部控制等方面发挥专业水平，履行职责，维护公司及全体股东的共同利益，促
进公司稳健经营和规范运作。
上海创兴资源开发股份有限公司
第十届董事会审计委员会
委员：周岳江、王洪阳、钟自立
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