公司代码：688072 公司简称：拓荆科技
拓荆科技股份有限公司
拓荆科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、信息披露、内部审计、知识产权、人力资源、销售业
务、采购业务、资金管理、资产管理、合同管理、印鉴管理、关联交易、财务报告、对子公司的管控。
销售业务、采购业务、存货管理、工程管理、人力资源、子公司管控等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
年度合并报表营业收入
财务报表错报金额<年
财务报表错报金额≥年度 5%＞财务报表错报金额≥
财务报表错报金额 度合并报表营业收入
合并报表营业收入 5% 年度合并报表营业收入
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 ①董事、监事和高级管理人员舞弊；
②已经公告的财务报告存在重大错报进行错报更正；
③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发
现该错报；
④公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效
重要缺陷 ①未建立反舞弊程序和控制措施；
②未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
有相应的补偿性控制；
④对于编制期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财务报表错报金额≥年 年度合并报表营业收入 财 务 报表 错 报 金 额< 年
财务报表错报金额
度合并报表营业收入 5%＞财务报表错报金额≥ 度合并报表营业收入
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 ①违反国家法律、法规、规章或规范性文件，受到刑事处罚；
②违反国家法律、法规、规章或规范性文件，责令停产、停业、暂扣或者吊销许
可证、执照的行政处罚；
③缺乏决策程序、决策程序不规范、违反决策程序，导致重大失误；
④内部控制重大缺陷未得到整改；
⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
重要缺陷 ①违反国家法律、法规、规章或规范性文件，受到除责令停产停业、暂扣或者吊
销许可证、暂扣或者吊销以外的行政处罚；
②决策程序不规范导致出现较大失误；
③内部控制重要缺陷未得到整改；
④重要业务制度或系统存在重要缺陷。
一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司管理层高度重视，采取了完善有关制度流程、增加控制环
节等相应的整改措施，截止到报告期末，评价发现的一般缺陷正在认真落实整改。
已发现一般缺陷不影响内部控制目标的实现，于内部控制评价报告基准日不构成实质性影响
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
结合上一年度内部控制自我评价工作和内部控制的日常监督，未发现公司财务、非财务报告内部控
制在设计和运行上存在重要缺陷和重大缺陷，对发现的内部控制一般缺陷，已明确缺陷责任单位进行整
改，不构成对公司经营管理目标实现的重大影响。
√适用 □不适用
报告期内，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部
控制，内部控制体系运行良好，未发现财务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷。
公司内部控制的持续改进，不断提升内部控制的有效性。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：吕光泉
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