兴业证券股份有限公司关于福建福光股份有限公司
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为福建
福光股份有限公司（以下简称“福光股份”）首次公开发行股票并在科创板上市
持续督导阶段的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性
文件的要求，对福光股份 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎
的核查，并出具本核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意福建福光股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可【2019】1166 号）核准，福光股份向社会公众公开
发行人民币普通股（A 股）38,800,000 股，每股发行价格为人民币 25.22 元，共
募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 978,536,000.00 元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民 币
上述资金已于 2019 年 7 月 16 日汇入福光股份募集资金监管账户。华兴会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）对上述募集资金到位情况进行了
审验，并出具闽华兴所（2019）验字 G-003 号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，福光股份累计使用募集资金金额为 657,981,648.69
元，其中：以前年度使用 576,519,272.24 元（含以募集资金置换预先投入自筹资
金的金额 31,134,300.00 元、超募资金永久补流 79,932,400.00 元），本年度使用
余额为 172,117,638.04 元（包含现金管理收益、利息收入扣除手续费支出后的净
额）。其中：募集专户余额为 12,917,638.04 元、持有未到期的理财产品金额为
单位：元
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2019 年 7 月 16 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 978,536,000.00
其中：超募资金金额 266,619,056.03
减：直接支付发行费用 60,839,543.97
二、募集资金净额 917,696,456.03
减：
以前年度已使用金额 576,519,272.24
本年度使用金额 81,462,376.45
暂时补流金额 10,000,000.00
现金管理金额 159,200,000.00
节余资金永久补流（含结项募投项目待支付尾
款）
加：
现金管理收益、利息收入扣除手续费金额 74,007,289.61
三、报告期期末募集资金余额 12,917,638.04
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法
权益，福光股份根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》等有
关法律、法规和规范性文件，结合福光股份实际情况，制定了《募集资金管理制
度》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。
根据《募集资金管理制度》的规定并结合经营需要，福光股份和保荐机构于
份有限公司福建自贸试验区福州片区分行、中信银行股份有限公司福州六一支行、
中国农业银行股份有限公司福州鼓楼支行、兴业银行股份有限公司福建自贸试验
区福州片区分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利
和义务；为了便于福光股份募投项目的实施，福光股份与募投项目实施主体福建
福光天瞳光学有限公司（以下简称“福光天瞳”）、保荐机构、中国光大银行股
份有限公司福州福清支行、中国银行福清宏路支行、中国建设银行福清分行签订
了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2023 年 2 月
国光大银行股份有限公司福州分行就募投项目“精密镜头产业化基地技改整合项
目”签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务，并于 2023 年
理。2025 年 7 月 28 日，福光股份与福光天瞳、招商银行股份有限公司福州分行
及兴业证券签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
福光股份已在招商银行股份有限公司福州福清支行开立募集资金专户
范本不存在重大差异，福光股份对募集资金的使用已经严格遵照制度及协议的约
定执行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下：
单位：元
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2019 年 7 月 16 日
账户
开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
名称
福光 兴业银行股份有限公司福建
股份 自贸试验区福州片区分行
福光 上海浦东发展银行股份有限
股份 公司福州分行
福光 上海浦东发展银行股份有限
股份 公司福州分行
福光 中国农业银行股份有限公司
股份 福州鼓楼支行
福光 中信银行股份有限公司福州
股份 六一支行
福光 招商银行股份有限公司福建
股份 自贸试验区福州片区分行
福光 招商银行股份有限公司福州
天瞳 福清支行
福光 中国光大银行股份有限公司
天瞳 福州福清支行
福光 中国光大银行股份有限公司
天瞳 福州福清支行
福光 中国银行股份有限公司福清
天瞳 宏路支行
福光 中国建设银行股份有限公司 35001618107052520520-
天瞳 福清分行 0002
合计 12,917,638.04 \
注：报告期末，118010100100223106 账户状态为只收不付，系未完成银企对账，2026 年 1
月 20 日该状态已解除。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，福光股份募集资金实际使用情况详见本报告“附
表 1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
的情形。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
福光股份于 2025 年 3 月 13 日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事
会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，拟使用额度不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，
用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12
个月。具体明细如下：
单位：万元
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2019 年 7 月 16 日
临时补充流动资金 临时补充流动 计划补充流 董事会审议 归还募集 归还募集
金额 资金起始日期 动资金时长 通过日期 资金日期 资金金额
不超过 15,000 万元
（实际使用 1,000 2025/3/13 12 个月 2025/3/13 2026/2/4 1,000
万元）
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
福光股份于 2024 年 7 月 30 日召开第三届董事会第二十八次会议及第三届
监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意使用额度不超过人民币 25,000 万元的暂时闲置募集资金在确保
不影响公司未来新的募集资金投资项目使用计划和募集资金安全的情况下进行
现金管理，用于投资安全性高、流动性好的投资产品，在上述额度范围内，资金
可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
福光股份于 2025 年 7 月 9 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币
计划和募集资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的投
资产品，在上述额度范围内，资金可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会
审议通过之日起不超过 12 个月。
募集资金现金管理审核情况表
单位：万元
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2019 年 7 月 16 日
计划进行现金管 计划起始 计划截止 董事会审议
计划进行现金管理的方式
理的金额 日期 日期 通过日期
不超过人民币 用于投资安全性高、流动性好
不超过人民币 用于投资安全性高、流动性好
截至 2025 年 12 月 31 日，福光股份使用闲置募集资金进行现金管理余额为
单位：万元
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2019 年 7 月 16 日
委托 起始 截止 归还 尚未归还 预计年化 利息
受托银行 产品名称 产品类型 购买金额
方 日期 日期 日期 金额 收益率 金额
上海浦东发 利多多公司稳利
保本浮动
福光 展银行股份 99JG0323 期(三 2025/1 2026
收益型存 6,520.00 / 6,520.00 1.71% 28.53
股份 有限公司福 层看涨)人民币对 1/10 /2/10
款产品
州分行 公结构性存款
兴业银行股
份有限公司 兴业银行企业金 保本浮动
福光 2025/1 2026
福建自贸试 融人民币结构性 收益型存 9,400.00 / 9,400.00 1.70% 40.72
股份 2/1 /3/4
验区福州片 存款产品 款产品
区分行
合计 15,920.00 / / / 15,920.00 / 69.24
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
福光股份于 2025 年 6 月 13 日召开第四届董事会第八次会议、2025 年 6 月
充流动资金的议案》，拟使用部分超募资金人民币 7,993.24 万元用于永久补充流
动资金，本次拟用于永久补充流动资金的超募资金占超募资金总额的 29.98%。
福光股份在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以
外的对象提供财务资助。
超募资金使用情况明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2019 年 7 月 16 日
使用方式 使用金额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期
补充流动资金 7,993.24 2025/6/13 2025/6/30
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司
股份并注销的情况
产等）或回购股份并注销的情况。
（七）节余募集资金使用情况
（八）募集资金使用的其他情况
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募投项目情况
（二）募投项目对外转让或置换情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
福光股份 2025 年度存在使用闲置募集资金进行现金管理超出董事会事先审
议额度的情形，但在保荐机构的检查与督促下通过自查及时发现了上述情形并于
会第十五次会议，审议通过了《关于追认使用暂时闲置募集资金进行现金管理的
议案》，补充确认了超过授权额度使用闲置募集资金进行现金管理的事项。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构兴业证券认为：
福光股份 2025 年募集资金存在的问题见“五、募集资金使用及披露中存在
的问题”。此外，上市公司按照《上市公司募集资金监管规则》等法律法规及规
范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集
资金用途和损害股东利益的情况。
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账日期 2019 年 7 月 16 日
本年度投入募集资金总额 8,146.24
已累计投入募集资金总额 65,798.16
变更用途的募集资金总额 48,599.94
变更用途的募集资金总额比例 52.96%
项目达 项目
已变更 截至期
截至期末累 到预定 可行
承诺投资项目 募投 项目， 末投入 本年 是否
募集资金 截至期末 本年度 截至期末累 计投入金额 可使用 性是
含部分 调整后投 进度 度实 达到
和超募资金投 项目 承诺投资 承诺投入 投入金 计投入金额 与承诺投入 状态日 否发
变更 资总额 （%） 现的 预计
向 性质 总额 金额(1) 额 (2) 金额的差额 期（具 生重
（如 (4)＝ 效益 效益
(3)＝(2)-(1) 体到月 大变
有） (2)/(1)
份） 化
全光谱精密镜
生产 不适 不适
头智能制造基 是 38,038.91 23,655.91 23,655.91 153.00 23,622.05 -33.86 99.86 不适用 是
注 11
建设 用 用
地建设项目
精密镜头产业
化基地技改整 其他 是 9,537.00 9,537.00 - 8,335.99 -1,201.01 87.41 否
注 11
合项目
AI 光学感知器 生产 2022 年 收入
是 10,561.03 10,561.03 10,561.03 - 5,823.65 -4,737.38 55.14 是 否
件研发及产业 建设 4月 8,787
化建设项目 .57
万元
精密及超精密
研发 2022 年 不适 不适
加工实验中心 否 16,507.80 16,507.80 16,507.80 - 11,403.09 -5,104.71 69.08 否
项目 3月 用 用
建设项目
尚未明确投资 不适 不适
注 11
其他 是 4,846.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
方向 用 用
承诺投资项目
小计
收入
棱镜冷加工产 生产 2021 年 1,307
否 3,265.06 626.90 626.90 - 626.90 0.00 100.00 否 否
业化建设项目 建设 4月 .44
万元
超募资金永久 补流 不适 不适
否 15,986.48 15,986.48 15,986.48 7,993.24 15,986.48 0.00 100.00 不适用 否
补充流动资金 还贷 用 用
尚未明确投资 不适 不适 不适
其他 否 7,410.37 7,410.37 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
方向 用 用 用
超募资金小计 — 26,661.91 24,023.75 16,613.38 7,993.24 16,613.38 0.00 - - - - -
合计 91,769.65 89,131.49 76,875.12 8,146.24 65,798.16 -11,076.96 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
福光股份于 2022 年 12 月 5 日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议、2022 年 12 月 15 日召
开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，
项目可行性发生重大变化的情况说明 同意终止募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”并将剩余募集资金用于新投资项目“精密镜头产业
化基地技改整合项目”。募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”终止后，剩余募集资金为 16,663.85
万元（含现金管理收益及利息净额），福光股份拟将剩余募集资金中的 9,537 万元用于新投资项目“精密镜头产业化
基地技改整合项目”，7,126.85 万元继续留存于募集资金专户，并尽快科学、审慎地选择新的投资项目。如福光股份
后续对该等募集资金的使用作出其他安排，将依法履行相应的审议及披露程序。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2025 年度，福光股份不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情形。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关
详见 “三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银
详见 “三、（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”
行贷款情况
募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，节余的募集资金 2,638.16 万元，募集资金节余的主要原因如下：
源，原规划的装修工程、洁净车间系统、空调系统及部分设备不再投资。
提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出。
募投项目“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”结项，节余募集资金 5,778.75 万元，募集资金节余的主要原
因如下：
募集资金结余的金额及形成原因 提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；
金的支出；
项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得的一定收益。
募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”结项，节余募集资金 5,326.28 万元，募集资金节余的主要原因
如下：
提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；
项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得的一定收益。
募投项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”结项，节余募集资金 882.31 万元，募集资金节余的主要原因如下：
提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；
项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得的一定收益。
募集资金其他使用情况 2025 年度，福光股份不存在募集资金使用的其他情况。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：上表中部分合计数与各项目直接相加之和可能存在尾数差异，这些差异是由四舍五入造成的。
注 5： 福光股份于 2021 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的方案》，同意将募投项目
“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”的建设期延长至 2022 年 4 月；将募投项目“精密及超精密加工实验中心建设项目”的建设期延长至 2022 年 3 月。
注 6：福光股份于 2021 年 4 月 28 日召开第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动
资金的议案》，同意福光股份将募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，并将结余募集资金 2,638.16 万元用于永久补充流动资金。
注 7：福光股份于 2021 年 10 月 8 日召开第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目
“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”的建设期延长至 2022 年 9 月。
注 8：福光股份于 2022 年 3 月 24 日召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的
议案》，同意福光股份将募投项目“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。
注 9：福光股份于 2022 年 4 月 28 日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的
议案》，同意福光股份将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。
注 10：棱镜冷加工产业化建设项目年产能 312 万只棱镜，但因产品的下游为新兴电子消费产品，新产品的推广进度低于预期，芯片短缺也对新产品的需求量造成不利影响，
造成该项目未达到预计效益。
注 11：福光股份于 2022 年 12 月 5 日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议、2022 年 12 月 15 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意福光股份终止募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”并将剩余募集资金用于新投资项目
“精密镜头产业化基地技改整合项目”。募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”终止后，剩余募集资金为 16,663.85 万元（含现金管理收益及利息净额），福光
股份拟将剩余募集资金中的 9,537 万元用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”，7,126.85 万元（其中募集资金 4,846.00 万元，现金管理收益及利息收入 2,280.85 万
元）继续留存于募集资金专户，并尽快科学、审慎地选择新的投资项目。如福光股份后续对该等募集资金的使用作出其他安排，将依法履行相应的审议及披露程序。
注 12：福光股份于 2023 年 6 月 30 日召开总经理办公会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意福光股份将募投项目
“精密镜头产业化基地技改整合项目”结项，并将节余募集资金 882.31 万元用于永久补充流动资金。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2019 年首次公开发行股份
募集资金到账日期 2019 年 7 月 16 日
募 变更后
变更后 截至期 本年 投资进 项目达到 董事 股东
投 实 是否 的项目
项目拟 末计划 度实 实际累 度 预定可使 本年度 会审 会审
变更后 对应的原 项 施 达到 可行性
实施地点 投入募 累计投 际投 计投入 （%） 用状态日 实现的 议通 议通
的项目 项目 目 主 预计 是否发
集资金 资金额 入金 金额(2) (3)=(2)/ 期（具体 效益 过时 过时
性 体 效益 生重大
总额 (1) 额 (1) 到年月） 间 间
质 变化
精密镜 全光谱精 福建省福
生 福
头产业 密镜头智 州市福清
产 光 2023 年 6 不适 2022/ 2022/
化基地 能制造基 市宏路街 9,537.00 9,537.00 0 8,335.99 87.41 不适用 否
建 天 月 用 12/5 12/15
技改整 地建设项 道大埔村
设 瞳
合项目 目 425 号
全光谱精
尚未明 密镜头智 不
其 不适 不适 2022/ 2022/
确投资 能制造基 适 不适用 4,846.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
他 用 用 12/5 12/15
方向 地建设项 用
目
AI 光学
AI 光学感 福建省福
感知器 生 福
知器件研 州市福清 收入
件研发 产 光 10,561.0 10,561.0 2022 年 4 2021/ 2021/
发及产业 市宏路街 0 5,823.65 55.14 8,787.5 是 否
及产业 建 天 3 3 月 8/26 9/13
化建设项 道大埔村 7 万元
化建设 设 瞳
目 425 号
项目
合计 - - - - - -
学感知器件研发及产业化建设项目”总投资额由 10,561.03 万元变更为 11,425.94 万元，投入该项目的募集资金金额 10,561.03
万元不变，差额通过自筹资金解决。其中，装修工程投资金额由 1,140.70 万元变更为 1,118.63 万元，机器设备投资金额由
变更原因、决策程序及信息
头及光学镜片。
披露情况说明（分具体募投
项目）
年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意福光股份终止
募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”并将剩余募集资金用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项
目”。募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”终止后，剩余募集资金为 16,663.85 万元（含现金管理收益及利
息净额），福光股份拟将剩余募集资金中的 9,537 万元用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”，7,126.85 万元继
续留存于募集资金专户，并尽快科学、审慎地选择新的投资项目。如福光股份后续对该等募集资金的使用作出其他安排，将依
法履行相应的审议及披露程序。
未达到计划 进度的 情况和
不适用
原因（分具体募投项目）
变更后的项 目可行 性发生
不适用
重大变化的情况说明
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