鉴证报告 1-2
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的 1-8
专项报告
山西大禹生物工程股份有限公司
我们对后附的山西大禹生物工程股份（以下简称大禹生物公司）关于募集资金
年度存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用
情况专项报告）执行了鉴证工作。
大禹生物公司管理层的责任是按照北京证券交易所相关规定编制募集资金年度存
放、管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、
管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情
况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们
的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发
表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 号 历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、
检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们
相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，大禹生物公司上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按
照北京证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了大禹生物公司 年度
募集资金的实际存放、管理与使用情况。
本鉴证报告仅供大禹生物公司 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
山西大禹生物工程股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所 特殊普通合伙 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年四月二十四日
山西大禹生物工程股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请已于 年
月 日经北京证券交易所上市委员会审核同意，并于 年 月 日经中国证券监督管
理委员会注册同意（证监许可〔 〕 号）
。公司本次发行价格为 元 股，发行股数
为 股，实际募集资金总额为 元，扣除发行费用
元（不含税），实际募集资金净额为 元。截至 年 月 日，上述募集
资金已全部到账，并由信永中和会计师事务所（特殊普通合 伙）出具了
《验资报告》。
公司 年度收到扣除发行费用后募集资金净额 元， 年 月
日以前，公司累计募投项目支出 元，累计取得银行利息收入及扣除银行
手续费净额 元。
公司 年募投项目支出 元，另取得银行利息收入及扣除银行手续费净
额 元。
募集资金净额
减：累计募集资金项目支出
减：累计手续费支出
加：累计利息收入
减：注销转出
截至 年 月 日募集资金余额
截至 年 月 日，募集资金具体存放情况如下：
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单位：元
山西大禹生物工程 中国邮政储蓄银行股份
股份有限公司 有限公司芮城县支行
山西大禹生物工程 中国银行股份有限公司
—
股份有限公司 芮城支行
山西大禹生物工程 山西芮城农村商业银行
—
股份有限公司 股份有限公司
注：上表中公司募集资金账户金额为包含银行存款利息收入、手续费等后的金额。
为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续
监管办法（试行）》
《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，以及公司制定的《募
集资金管理制度》的相关要求，公司对募集资金进行专户存储管理，并已与国投证券股
份有限公司、中国银行股份有限公司运城市分行、山西芮城农村商业银行股份有限公司、
中国邮政储蓄银行股份有限公司芮城县支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。截
至 年 月 日，公司严格按照上述法律法规的规定存放与使用募集资金，三方监管
协议得到切实履行。
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单位：元
（包含通过行使超额配售权取得
的募集资金）
募投项目微
生态制剂产 是 年 月 日 不适用 是
业化项目
募投项目营
销服务中心 否 年 月 日 不适用 否
建设项目
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营销服务中心建设项目原计划达到预定可使用状态日期为 年 月 日。
自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进募投项目建设相关工作，结合
实际需要，审慎规划募集资金的使用。受外部等因素影响，为确保公司募投项目稳
步实施，降低募集资金使用风险，保障资金的安全及合理运用，并结合目前公司募
集资金投资项目的实施进展以及公司业务发展规划，公司将营销服务中心建设项目
达到预定可使用状态的日期从 年 月 日调整到 年 月 日。具体
内容详见公司于 年 月 日在北京证券交易所信息披露平台（ ）
上披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号： ）。
募投项目微生态制剂产业化项目已于 年 月达到可使用状态，该项目原
计划用于微生态制剂产品中混合型饲料添加剂的生产，因市场环境发生变化，结合
公司未来发展战略及现有各类产品的产能利用率情况，将该项目的用途由生产混合
型饲料添加剂产品变更为生产饲料产品。具体内容详见公司于 年 月 日在
北京证券交易所信息披露平台（ ）披露的《关于部分募投项目用途变更
的公告》（公告编号： ）。
公司募投项目微生态制剂产业化项目原计划用于微生态制剂产品中混合型饲
料添加剂的生产，近年来由于生猪价格持续处于低位，养殖户处于持续亏损状态，
为降低成本，下游养殖户对于饲料添加剂的采购需求降低， 年及 年公司
混合型饲料添加剂产品销售收入下滑较大，为了应对饲料添加剂产品下滑的市场需
求，公司加大对饲料产品的销售及推广，饲料产品收入保持一定增长。如继续按照
微生态制剂产业化项目原有用途实施，混合型饲料添加剂产能将会严重闲置，而饲
料产能将会不足。结合公司未来发展战略及现有各类产品的产能利用率情况，
年公司将该募投项目的用途由生产混合型饲料添加剂产品变更为生产饲料产品。
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该募投项目已于 年 月达到可使用状态，截至 年 月 日，该项
目累计投入募集资金 元。
公司于 年 月 日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十
二次会议，于 年 月 日召开 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于部分募投项目用途变更的议案》。具体内容详见公司于 年 月 日在北京
证券交易所信息披露平台（ ）披露的《关于部分募投项目用途变更的公
告》（公告编号： ）。
年 月 日，公司使用募集资金置换了预先投入于营销服务中心建设项
目的自筹资金，金额共计人民币 元。 年 月 日公司第三届
董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换
预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金》的议案，独立董事发表了同意
的独立意见。
不适用
不适用
不适用
不适用
不适用
截至 年 月 日，“营销服务中心建设项目”已建设完毕并达到预定
可使用状态。公司于 年 月 日召开第四届董事会第八次会议、 年
月 日召开 年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将
节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“营销服务中心建
设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。
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具体内容详见公司于 年 月 日 在 北京 证 券交 易所信息披露平 台
（ ）披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资
金的公告》（公告编号： ）。
公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司（账号： ）的募集
资金专户余额（含利息） 元已转至公司一般银行账户。 年 月
日，上述账户已注销，公司与保荐机构、前述注销账户对应开户银行签署的《募
集资金三方监管协议》也相应终止。具体内容详见公司于 年 月 日在北京
证券交易所信息披露平台（ ）披露的《关于注销募集资金专项账户的公
告》（公告编号： ）。
不适用
不适用
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本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 元，具体情况详见上表。
年 月 日，公司使用募集资金置换了预先投入于营销服务中心建设项目的
自筹资金，金额共计人民币 元。 年 月 日公司第三届董事会第
三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募
投项目及已支付发行费用的自筹资金》的议案，独立董事发表了同意的独立意见。
报告期内，不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
截至 年 月 日，本公司不存在用闲置募集资金购买理财产品情况。
截至 年 月 日，本公司不存在超募资金。
截至 年 月 日，“营销服务中心建设项目”已建设完毕并达到预定可使
用状态。公司于 年 月 日召开第四届董事会第八次会议、 年 月 日
召开 年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资
金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“营销服务中心建设项目”结项，
并将节余募集资金用于永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。具体内容详见公司
于 年 月 日在北京证券交易所信息披露平台（ ）披露的《关于部
分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号： ）。
公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司（账号： ）的募集资金
专户余额（含利息） 元已转至公司一般银行账户。 年 月 日，
上述账户已注销，公司与保荐机构、前述注销账户对应开户银行签署的《募集资金三方
监管协议》也相应终止。具体内容详见公司于 年 月 日在北京证券交易所信息
披露平台（ ）披露的《关于注销募集资金专项账户的公告》
（公告编号：
）
。
截至 年 月 日，本公司不存在投资境外募投项目情况。
截至 年 月 日，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
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