山西大禹生物工程股份有限公司
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了山西大禹生物工程股份有限公司（以下简称“大禹生物公司”） 年 月 日财
务报告内部控制的有效性。
按照《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制应用指引》
、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是大禹生物公司董事会的
责任。
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
我们认为，大禹生物公司于 年 月 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
山西大禹生物工程股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所 特殊普通合伙 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年四月二十四日
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