广发证券股份有限公司
关于武汉精测电子集团股份有限公司
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为武汉精测
电子集团股份有限公司（以下简称“精测电子”或“公司”）向不特定对象发行可转
换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称
“《创业板上市公司规范运作》”）、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以
下简称“《创业板股票上市规则》”）《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司 2025 年度证券与衍生品投
资的情况进行了核查，核查情况如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
（一）证券投资
根据公司《证券投资与衍生品交易管理制度》《对外投资管理制度》规定，
证券投资金额占公司最近一期经审计的净资产10%以上且绝对金额超过1,000万
元的，应在投资之前经董事会审议批准并及时履行信息披露义务；证券投资金额
占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超过5,000万元的，在投资之前
除按照前述规定及时披露外，还应当提交股东大会审议。报告期内，公司存续的
证券投资已按照相关制度规定履行了审批程序。
（二）衍生品投资
二次会议，审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》。同意公司及子
公司开展外汇套期保值业务，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交
易的相关金额）将不超过5亿元人民币或其他等值货币金额。使用期限为自获公
司董事会审议通过2025年度开展外汇套期保值业务事项的决议之日起至公司董
事会审议通过2026年度开展外汇套期保值业务事项的决议之日止，该额度可以在
有效期内循环使用。
二、2025年度公司证券交易情况
单位：人民币元
本期公 计入权益
最初 会计 本期 本期 报告 期末 会计
证券 证券 证券 期初账 允价值 的累计公 资金
投资 计量 购买 出售 期损 账面 核算
品种 代码 简称 面价值 变动损 允价值变 来源
成本 模式 金额 金额 益 价值 科目
益 动
境内 199,9 公允 67,912
外股 97,04 价值 ,738.0 - - -
票 4.35 计量 4
注：2022 年 9 月 26 日，公司购买建信海外掘金 101 号单一资产管理计划资产，10 月 6
日该资管计划认购中创新航股票 570.27 万股，认购金额港币 216,702,600.00 元，公司将该
资管计划纳入合并范围并将通过其持有的中创新航股票指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产。
三、内控制度执行情况
公司已制定《证券投资与衍生品交易管理制度》《对外投资管理制度》《外
汇套期保值业务管理制度》等，规范公司证券投资、外汇套期保值行为，明确相
关内部决策程序、业务操作流程、风险控制措施等，能有效防范风险。2025年度，
公司严格按照上述制度相关规定进行证券投资业务，未有违反相关法律法规及规
范性文件规定之情形。
四、履行的审批程序及保荐机构意见
（一）董事会、董事会审计委员会审议情况
公司分别于2026年4月23日、2026年4月26日召开董事审计委员会2026年第二
次会议、第五届董事会第十二次会议，审议通过《关于<2025年度证券与衍生品
交易情况专项说明>的议案》。经审核，审计委员会认为：2025年度，公司的证
券投资业务严格遵循《证券投资与衍生品交易管理制度》《对外投资管理制度》
及相关内控制度的规定，不存在违反法律法规及规范性文件规定的情形。
（二）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—
—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
定，决策程序合法、合规。保荐机构对精测电子2025年度证券与衍生品投资情况
无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于武汉精测电子集团股份有限公
司 2025 年度证券与衍生品投资情况的核查意见》之盖章页）
保荐代表人：
金坤明 田民
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