包头天和磁材科技股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的 1-11
专项报告
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
XYZH/2026QDAA1B0119
包头天和磁材科技股份有限公司
包头天和磁材科技股有限公司全体股东：
我们对后附的包头天和磁材科技股份有限公司(以下简称天和磁材公司)关于募集
资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、
管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
天和磁材公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存
放、管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、
管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情
况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们
的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发
表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、
检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们
相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，天和磁材公司上述募
集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在
所有重大方面如实反映了天和磁材公司 2025 年度募集资金的实际存放、管理与使用情
况。
本鉴证报告仅供天和磁材公司 2025 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
鉴证报告（续） XYZH/2026QDAA1B0119
包头天和磁材科技股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年四月二十四日
包头天和磁材科技股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意包头天和磁材科技股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1465 号）核准，并经上海证券交易所同意，
公司向社会公众首次公开发行人民币普通股（A 股）6,607 万股，发行价格为 12.30 元
/股，本次发行募集资金总额为人民币 812,661,000.00 元。本公司募集资金扣除剩余
应支付的承销费用、
保荐费用 57,886,270.00 元后的余额 754,774,730.00 元已于 2024
年 12 月 26 日存入本公司在中国银行股份有限公司包头市开发区支行 149287257253 银
行账号。上述募集资金扣除承销费用、保荐费用以及公司累计发生的其他相关发行费
用后，募集资金净额人民币 730,339,590.00 元。上述募集资金到位情况业经信永中和
会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了《验资报告》（XYZH/2024BJAA8B0276）。
（二） 募集资金以前年度使用金额
不适用。
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
项目 序号 金额（元）
收到募集资金净额 1 730,339,590.00
高性能钕铁硼产业化项目 3 71,274,796.78
高性能稀土永磁材料生产线智能化改造项目 4 35,745,203.07
高性能稀土永磁材料研发中心升级改造项目 5 13,902,769.89
年产 3,000 吨新能源汽车用高性能钕铁硼产业化
项目
补充流动资金 7 159,653,805.26
项目 序号 金额（元）
截至 2025 年 12 月 31 日已累计投入募集资金总额 14 379,649,615.97
二、 募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司募集资金
监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等相关规
定，公司制定了《包头天和磁材科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金
的存储、使用与管理进行了明确的规定。公司一直严格按照上述募集资金管理制度对
募集资金进行管理和使用。
公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐人申港证券股份有限公司、
开户银行签订了募集资金三方监管协议。协议对公司、保荐人及开户银行的相关责任
和义务进行了详细约定，协议的主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方
监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。截至 2025 年 12 月 31 日，上述监管协议
履行正常。
为提高资金使用效益，公司对暂时闲置的募集资金开展现金管理，并开设专用理
财专户用于相关资金结算，所有理财专户均按规定履行信息披露义务。
（二） 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
开户机构 账号 账户余额（元） 募集资金用途
中国建设银行股份有限公 150501716694000014 高性能钕铁硼产业化项
司包头三江支行 88 目
中国银行股份有限公司包 高性能稀土永磁材料生
头市开发区支行 产线智能化改造项目
中信银行股份有限公司包 811560101210047457 高性能稀土永磁材料研
头分行 9 发中心升级改造项目
年产 3,000 吨新能源汽
中国银行股份有限公司包
头市开发区支行
化项目
内蒙古银行包头青山支行 861026101421004813 504,619.30 补充流动资金
兴业银行股份有限公司包
头分行
兴业银行股份有限公司包
头分行
兴业银行股份有限公司包
头分行
中信银行股份有限公司包 811560101180050587
头分行 2
中信证券股份有限公司 52600011453 0.00 现金管理专用结算账户
合计 — 356,279,580.24
注：“中国建设银行股份有限公司包头三江支行”系“中国建设银行股份有限公
司包头分行”下属支行，其对外签订募集资金三方监管协议以“中国建设银行股份有
限公司包头分行”名义签署；“内蒙古银行包头青山支行”系“内蒙古银行股份有限
公司包头分行”下属支行，其对外签订募集资金三方监管协议以“内蒙古银行股份有
限公司包头分行”名义签署。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
（二） 募投项目先期投入及置换情况
公司于 2025 年 6 月 23 日召开第三届董事会审计委员会第三次会议及第三届董事
会独立董事专门会议，于 2025 年 6 月 24 日召开第三届董事会第三次会议，分别审议
通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用，
其中以等额资金置换预先投入募投项目自筹资金 185,896,872.89 元，以等额资金置换
预先支付发行费用的自筹资金 10,195,905.66 元。公司独立董事对本事项发表了明确
同意的意见，保荐人申港证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见，信永
中和会计师事务所(特殊普通合伙)对本事项出具了鉴证报告（XYZH/2025QDAA2B0191）。
因公司募投项目涉及从境外购置设备等业务，根据供应商的要求需以外币进行支
付，同时相关涉税支出需由公司与海关绑定的银行账户统一支付，受到募集资金账户
功能限制，无法通过募集资金专户直接支付。公司需使用自有资金支付募投项目部分
款项并以募集资金等额置换，
即从募集资金专户划转等额资金至一般账户。
公司于 2025
年 11 月 11 日召开第三届董事会审计委员会第七次会议、第三届董事会独立董事专门
会议及第三届董事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目
部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，基于募投
项目实施情况使用公司自有资金支付募投项目部分款项，并后续以募集资金等额置换，
该部分等额置换资金视同募投项目使用资金，本次置换金额合计 1,337,045.61 元。保
荐人申港证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，已完成上述置换事项。
（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2025 年 2 月 18 日召开了第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次
会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在确保募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民
币 50,000 万元（单日最高余额，含本数）的闲置募集资金进行现金管理。公司监事会
对本事项发表了明确同意的意见，保荐人申港证券股份有限公司对本事项出具了无异
议的核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
包头天和磁材科技股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
认购金额 预期年化 投资收益 是否
序号 受托方 产品名称 收益类型 起息日期 到期日期
（万元） 收益率 （万元） 赎回
（内蒙古）对公结构性存款
（内蒙古）对公结构性存款
（内蒙古）对公结构性存款
（内蒙古）对公结构性存款
中国建设银行股份有限公 中国建设银行内蒙古分行单
司 位人民币定制型结构性存款
共赢智信汇率挂钩人民币结
构性存款 21956 期
包头天和磁材科技股份有限
公司 20 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限
公司 20 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限
公司 20 天封闭式产品
共赢智信汇率挂钩人民币结
构性存款 A02128 期
包头天和磁材科技股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
认购金额 预期年化 投资收益 是否
序号 受托方 产品名称 收益类型 起息日期 到期日期
（万元） 收益率 （万元） 赎回
包头天和磁材科技股份有限
公司 17 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限
公司 17 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限
公司 17 天封闭式产品
共赢智信汇率挂钩人民币结
构性存款 A04678 期
包头天和磁材科技股份有限
公司 34 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限
公司 34 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
认购金额 预期年化 投资收益 是否
序号 受托方 产品名称 收益类型 起息日期 到期日期
（万元） 收益率 （万元） 赎回
包头天和磁材科技股份有限
公司 34 天封闭式产品
共赢智信汇率挂钩人民币结
构性存款 A07485 期
包头天和磁材科技股份有限
公司 90 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限
公司 90 天封闭式产品
包头天和磁材科技股份有限
公司 90 天封闭式产品
共赢智信汇率挂钩人民币结
构性存款 A13891 期
共赢智信汇率挂钩人民币结
构性存款 A13849 期
共赢慧信汇率挂钩人民币结
构性存款 A14861 期
（内蒙古）对公结构性存款
（内蒙古）对公结构性存款
包头天和磁材科技股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
认购金额 预期年化 投资收益 是否
序号 受托方 产品名称 收益类型 起息日期 到期日期
（万元） 收益率 （万元） 赎回
（内蒙古）对公结构性存款
（内蒙古）对公结构性存款
（内蒙古）对公结构性存款
（内蒙古）对公结构性存款
包头天和磁材科技股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 730,339,590.00 本年度投入募集资金总额 379,649,615.97
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 379,649,615.97
变更用途的募集资金总额比例
已变
更项 截至期 项目达 项目可
截至期末累计投 本年
目，含 末投入 到预定 行性是
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入金 截至期末累计 入金额与承诺投 度实 是否达到
承诺投资项目 部分 进度（%） 可使用 否发生
投资总额 额 投入金额(1) 额 投入金额(2) 入金额的差额(3) 现的 预计效益
变更 (4)＝ 状态日 重大变
＝(2)-(1) 效益
（如 (2)/(1) 期 化
有）
高性能钕铁硼产 不适
无 215,000,000.00 198,357,862.06 198,357,862.06 71,274,796.78 71,274,796.78 -127,083,065.28 35.93 2026 年 不适用 否
业化项目 用
高性能稀土永磁
不适
材料生产线智能 无 87,000,000.00 80,265,739.53 80,265,739.53 35,745,203.07 35,745,203.07 -44,520,536.46 44.53 2027 年 不适用 否
用
化改造项目
高性能稀土永磁 无 46,000,000.00 42,439,356.53 42,439,356.53 13,902,769.89 13,902,769.89 -28,536,586.64 32.76 2027 年 不适 不适用 否
包头天和磁材科技股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
材料研发中心升 用
级改造项目
年产 3,000 吨新
能源汽车用高性 不适
无 270,100,000.00 249,192,830.43 249,192,830.43 99,073,040.97 99,073,040.97 -150,119,789.46 39.76 2027 年 不适用 否
能钕铁硼产业化 用
项目
不适
补充流动资金 无 200,000,000.00 160,083,801.45 160,083,801.45 159,653,805.26 159,653,805.26 -429,996.19 99.73 不适用 不适用 否
用
合计 — 818,100,000.00 730,339,590.00 730,339,590.00 379,649,615.97 379,649,615.97 -350,689,974.03 — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见本报告三、（二）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 见本报告三、（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 见本报告三、（七）
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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