深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项
报告的鉴证报告
关于深圳市智信精密仪器股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA12715号
深圳市智信精密仪器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市智信精密仪器股份有限公司（以
下简称“智信精密”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项
报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
智信精密董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和
维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报
告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
鉴证报告第 1 页
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制，如实反映智信精密2025年度募集资金存放、管
理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包
括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，智信精密2025年度募集资金存放、管理与使用情况专
项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集
资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映了智信精密2025年度募集资金存放、管理与
使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供智信精密公司为披露2025年年度报告的目的使用，不
得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二〇二六年四月二十七日
鉴证报告第 2 页
深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
深圳市智信精密仪器股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相
关规定，本公司就 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1171 号文《关于同意深圳市智信精密仪器
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通
股（A 股）13,333,400 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 39.66
元，募集资金总额为人民币 528,802,644.00 元。截至 2023 年 7 月 14 日，公司实际已
发行人民币普通股（A 股）13,333,400 股，募集资金总额为人民币 528,802,644.00 元，
其中承销及保荐费用含税金额为 50,000,000.00 元，公司已于 2021 年 12 月 30 日支付
承销及保荐费用含税金额 2,000,000.00 元。主承销商华泰联合证券有限责任公司将扣
除本次尚未支付的承销保荐费 48,000,000.00 元后的余额合计人民币 480,802,644.00
元转入到公司募集资金账户。扣除其余各项发行费用（不含增值税）人民币
情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2023]第
ZA14888 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二) 2025 年度募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下
单位：人民币元
项目 本期金额 累计金额
实际募集资金净额 455,776,250.02
加：累计募集资金利息收入、理财收益及扣除银行手续费支出
后的净额
减：募投项目投入使用金额（含置换预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金）
减：超募资金永久性补充流动资金 16,390,000.00 49,170,000.00
募集资金专户余额 182,942,007.59 182,942,007.59
专项报告第1页
深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法
律法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制定了《深
圳市智信精密仪器股份有限公司募集资金管理制度》
。
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规规定以及公司《募集资金管理制度》
的有关规定，公司及公司全资子公司苏州华智诚精工科技有限公司于 2023 年 7 月 31
日与保荐人、募集资金存储银行签署了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和
义务，与三方监管协议范本不存在重大差异。
年 8 月经董事会批准，于 2025 年 9 月经 2025 年第一次临时股东会批准，修订了《深
圳市智信精密仪器股份有限公司募集资金管理制度》
。
公司在日常管理中严格按照三方监管协议的规定执行，本年度三方监管协议的履行情
况良好，不存在重大问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户开立及存储情况如下（含扣除银行手续
费后的利息收入和理财收益）
：
单位：人民币元
账户名称 开户银行名称 银行账号 余额（元）
深圳市智信精密仪器股份有限公司 招商银行深圳深圳湾支行 755920424210906 155,365,458.76
招商银行股份有限公司苏州分
苏州华智诚精工科技有限公司 512913742910108 5,638,308.81
行
深圳市智信精密仪器股份有限公司 招商银行深圳龙华支行 755920424210707 6,719,412.66
中国民生银行股份有限公司深
深圳市智信精密仪器股份有限公司 640312178 8,455,460.79
圳蛇口支行
深圳市智信精密仪器股份有限公司 交通银行深圳宝民支行 443066371013007702273 6,763,366.57
合计 182,942,007.59
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
专项报告第2页
深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度，公司无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
本年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
公司于 2024 年 8 月 29 日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全
资子公司苏州华智诚精工科技有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司
正常运营的情况下，使用不超过 15,000.00 万元（含本数）的部分闲置募集资金（含
超募资金）进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起十二个月之内，在上
述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。
公司于 2025 年 10 月 24 日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司苏州华智诚精工
科技有限公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不
超过 15,000.00 万元（含本数）的部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，
使用期限为自董事会审议通过之日起十二个月之内，在上述额度和期限范围内，资金
可循环滚动使用。
报告期，公司使用闲置募集资金进行现金管理收到的收益金额为 130.49 万元，
具体明细如下：
单位：人民币万元
账户名称 开户银行名称 银行账号 收益金额
深圳市智信精密仪器股份有限公司 招商银行深圳深圳湾支行 755920424210906 130.49
合计 130.49
专项报告第3页
深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
截至本年度末，公司未使用暂时闲置募集资金进行现金管理。
(六) 节余募集资金使用情况
本年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募
集资金投资项目的情形。
(七) 超募资金使用情况
公司首次公开发行股票实际募集资金净额为 45,577.63 万元，扣除募投项目计划资金
需求后，超募资金总额为 5,466.26 万元。
公司分别于 2025 年 8 月 28 日和 9 月 15 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监
事会第九次会议和 2025 年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金
，同意公司使用部分超募资金 1,639.00 万元用于永久补充
永久补充流动资金的议案》
流动资金。保荐人就上述事项出具了同意意见。
截至本年度末，公司使用超募资金用于永久补充流动资金累计金额为 4,917.00 万元。
公司最近 12 个月内累计使用超募资金永久补充流动资金的金额占超募资金总额的比
例为 29.98%，未超过 30%，公司承诺本次超募资金补充流动资金后的 12 个月内不进
行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助，剩余超募资金的存放和使
用按照募集资金监管协议的要求进行。
公司使用部分超募资金永久补充流动资金用于公司的业务拓展、与主营业务相关的生
产经营活动，未直接或间接用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转债
等交易，不存在改变募集资金使用用途、影响募集资金投资项目正常进行的情形，符
合相关法律法规的规定。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至本年度末，公司募投项目均已结项，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
各项目募集资金结余情况如下：
单位：人民币万元
调整后募集
募集资金承诺 项目变更投资总 截止期末累
项目名称 资金投资总 结余募集资金
投资总额 额 计投入
额
自动化设备 31,047.08 -9,162.40 21,884.67 15,710.17 15,537.16
专项报告第4页
深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
调整后募集
募集资金承诺 项目变更投资总 截止期末累
项目名称 资金投资总 结余募集资金
投资总额 额 计投入
额
及配套建设
项目
研发中心建
设项目
信息化系统
升级建设项 1,176.58 1,176.58 530.80 643.90
目
补充流动资
金
合计 40,111.37 -9,162.40 30,948.96 23,386.53 17,026.61
注 1：自动化设备及配套建设项目结余募集资金包含已变更的 9,162.40 万元投资总额；
注 2：结余募集资金金额大于投资总额减去累计投入金额，系因结余募集资金包含扣除银行手续费
后的利息收入和理财收益所致；
注 3：结余募集资金不包含截止报告期末尚未支付的款项。
事会第四次会议和 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投
资项目投资金额及部分设备构成的议案》
，同意公司根据实际情况对“自动化设备及配
套建设项目”投资金额及部分设备构成进行调整，调减设备购置金额 9,162.40 万元。
保荐人就上述事项出具了同意意见。
自动化设备及配套建设项目、研发中心建设项目、信息化系统升级建设项目均已结项，
公司将节余募集资金继续存放于募集资金专户进行管理，公司分别于 2025 年 3 月 31
日和 2026 年 1 月 5 日发布《关于部分募投项目结项的公告》（公告编号分别为：
。
在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，在不影响募
投项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、高效使用的原则，审慎
使用募集资金，加强对项目各个环节成本费用的控制、监督和管理工作，合理
节约了募集资金。
专项报告第5页
深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
公司将节余募集资金继续存放于募集资金专户进行管理，并根据自身发展规划
及实际生产经营需求，围绕主业、合理审慎规划安排使用节余募集资金，并在
使用前按规定履行相应的审议程序并及时披露。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 募集资金投资项目的变更情况
事会第四次会议和 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投
资项目投资金额及部分设备构成的议案》，同意公司根据实际情况对“ 自动化设备及
配套建设项目”投资金额及部分设备构成进行调整，调减设备购置金额 9,162.40 万
元。保荐人就上述事项出具了同意意见。变更后的募集资金投资项目具体情况如下：
单位：人民币万元
原计划使用募集 原募投项目拟变更 变更后计划投入
序号 项目名称
资金(万元) 募集资金(万元) 募集资金(万元)
合 计 40,111.37 -9,162.40 30,948.96
本次募集资金设备采购明细发生调整，系公司根据市场及客户需求变化，及时调整募
投项目规划，以提高募集资金使用效益，不会影响本募投项目的最终产品和应用领域。
本次调整预计产生 9,162.40 万元的节余募集资金，公司将该节余的募集资金存放在
相应的募集资金专户并按照公司相关管理规定做好募集资金管理，该部分节余的募集
资金将在自动化设备项目结项后按规定进行使用安排，如果公司后续决定将该部分节
余募集资金投入到新项目中，届时公司将严格按照相关法律法规的规定，履行相应的
审议披露程序。
(二) 改变募集资金投资项目情况表
专项报告第6页
深圳市智信精密仪器股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
改变募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
(三) 未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情况
本年度，本公司不存在未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情形。
(四) 改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本年度，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情形。
(五) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本年度，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；募
集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2026 年 4 月 27 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
深圳市智信精密仪器股份有限公司
二〇二六年四月二十七日
专项报告第7页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市智信精密仪器股份有限公司 2025 年度 单位：人民币万元
本年度投入募集资金总
募集资金总额 45,577.63 4,115.70
额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总
累计变更用途的募集资金总额 9,162.40 28,303.53
额
累计变更用途的募集资金总额比例 20.10%
是否已变更 本年度投 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资总额 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使用 本年度实 是否达到
项目（含部 入 是否发生重
向 诺投资总额 (1) 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 状态日期 现的效益 预计效益
分变更） 金额 大变化
承诺投资项目
是 31,047.08 21,884.67 1,879.51 15,710.17 71.79 2025 年 3 月 31 日 406.25 不适用 否
目
承诺投资项目小计 40,111.37 30,948.96 2,476.70 23,386.53 75.56 否
变更后暂未确定用途的募集 9,162.40 不适用 不适用 不适用
资金
超募资金投向
超募资金投向小计 5,466.26 5,466.26 1,639.00 4,917.00 89.95
合计 45,577.63 45,577.63 4,115.70 28,303.53 62.10
未达到计划进度或预计收益
公司“自动化设备及配套建设项目”于本年度 3 月建成投产，未达完整年度。
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况 (七) 超募资金使用情况
进展情况
募集资金投资项目实施地点
无
变更情况
募集资金投资项目实施方式
无
调整情况
募集资金投资项目先期投入
无
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
无
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况 (八) 尚未使用的募集资金用途及去向
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
详见本专项报告三、本年度募集资金的实际使用情况 (八) 尚未使用的募集资金用途及去向
去向
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：深圳市智信精密仪器股份有限公司 2025 年度 单位： 人民币万元
变更后项目拟投入募 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目
集资金总额(1) 投入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
自动化设备及 自动化设备及配套建设
配套建设项目 项目
合计 21,884.67 1,879.51 15,710.17 71.79 406.25
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见本专项报告四、改变募集资金投资项目的资金使用情况之“募集资金投资项目的变更情况”
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 公司“自动化设备及配套建设项目”于本年度 3 月建成投产，未达完整年度。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
首页
微信公众号
证券之星APP
